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人保财险兰州分公司普惠金融业务风险 防控研究

发布时间:2022-09-30 10:11
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中文摘要 I
Abstract I
第一章 绪论 1
1.1研究背景及意义 1
1.2国内外研究综述 2
1.3研究思路与内容 6
1.3.1研究思路 6
1.3.2研究方法 7
1.3.3研究内容 8
第二章 相关概念与理论基础 10
2.1相关概念 10
2.1.1普惠金融 10
2.1.2风险管理 10
2.2理论基础 11
2.2.1信贷配给论 11
2.2.2不对称信息论 11
2.2.3全面风险管理理论 12
第三章 人保财险兰州分公司普惠金融业务风险防控现状及问题分
14
3.1人保财险兰州分公司及其普惠金融业务概况 14
3.1.1人保财险兰州分公司简介 14
3.1.2人保财险兰州分公司组织架构 15
3.1.3人保财险兰州分公司员工构成 15
3.1.4人保财险兰州分公司普惠金融业务 16
3.2人保财险兰州分公司普惠金融业务风险防控现状 17
3.2.1人保财险兰州分公司普惠金融业务发展方面 17
3.2.2人保财险兰州分公司普惠金融业务信贷审核方面 17
3.3人保财险兰州分公司普惠金融业务风险防控问题分析 18
3.3.1政策调整引发行业形势恶化 18
3.3.2集团公司对普惠业务发展态度不明朗 19
3.3.3人才培训输出能力不足 20
3.3.4业务开展过程中灵活性不高 20
3.3.5信贷业务风险识别不全面 21
第四章 人保财险兰州分公司普惠业务风险识别与评估 24
4.1基于全面风险管理框架的风险层次分解 24
4.2人保财险兰州公司普惠金融业务风险因素识别 24
4.3人保财险兰州公司普惠金融业务风险因素识别结果 26
4.3.1人保财险兰州分公司普惠金融业务人力资源风险 26
4.3.2人保财险兰州分公司普惠金融业务社会责任风险 27
4.3.3人保财险兰州分公司普惠金融业务法律及政策风险 28
4.3.4人保财险兰州分公司普惠金融业务资金活动风险 29
4.3.5人保财险兰州分公司普惠金融业务运营风险 30
4.3.6人保财险兰州分公司普惠金融业务营销业务风险 31
4. 4基于AHP的风险评估步骤 32
4.4.1建立风险衡量层次模型 32
4.4.2构造风险比较矩阵 32
4.4.3计算权重向量 33
4.4.4一致性检验 33
4.5人保财险兰州市分公司普惠金融风险各维度评估 34
4.5.1人力资源风险维度评估 34
4.5.2社会责任风险维度评估 35
4.5.3法律及政策风险维度评估 37
4.5.4资金活动风险维度评估 38
4.5.5业务运营风险维度评估 40
4.5.6营销业务风险维度评估 41
4.6人保财险兰州分公司普惠金融业务风险综合评估及分析 42
4.6.1普惠金融业务风险综合评估 42
4.6.2普惠金融业务风险综合分析 43
第五章 人保财险兰州分公司普惠金融业务风险防控对策 45
5.1强化对政策及法律风险的应对 45
5.1.1强化对政策的配合及法律标准的实践 45
5.1.2强化与地方政府的联系,规范审批流程与政策执行 45
5.2积极承担社会责任,树立优质企业形象 46
5.2.1完善安全管理及检查制度 46
5.2.2建立完善的内部社会责任管理体系 47
5.2.3构建社会责任的公开机制和舆论应对机制 47
5.3建设科学的人力资源管理制度 47
5.3.1构建现代化的用工计划与竞聘制度 47
5.3.2优化岗位及用工设置 48
5.3.3健全人力资源考核及薪酬管理制度 49
5.4规范化设置业务运营的控制与监督 49
5.4.1加强业务运营中的权责与确认程序规范性 49
5.4.2完善业务运营中的成本及采购管理制度 50
5.4.3全面识别业务运营中的信用及道德风险 50
5.5创新营销方式及营销体系 50
5.5.1构建营销权责及规范制度 50
5.5.2优化销售方案,拓宽收入结构 51
5.5.3建立普惠金融业务营销的外部风险识别及应对机制 52
5.6建立对资金活动的规范性管控 52
5.6.1建立完善的信贷放款制度 52
5.6.2建立系统的财务决策体系 52
5.6.3构建全员的风险意识 53
第六章 结论与展望 54
参考文献 55
第一章 绪论
1.1研究背景及意义
为了能够更加全面、多层次多维度提供给社会各个阶层和不同类别的大众群 体更好的优质的金融体系,特别是针对于家庭困难、水收入水平比较低等特定人 口,“普惠金融”体系应运而生。“普惠金融”这个名词最早被提出来是在 2005 年的一场联合国会议中,由于其特有的性质和含义,一经提出便迅速引发了各个 国家普遍关注[]。
金融排挤现象是在国内外金融发展史上一个普遍存在的现象,每个国家金融 市场中都存在一些类似的现象。只不过每个国家的规定和要求不同,导致这个现 象在渗透的程度上存在一些差异。这种现象指的是:一些在金融机构眼中存在较 高风险的人群,通常指的是家庭困难、收入水平比较低的人群,相对来说这类人 群信用积累前期是比较缺乏的,他们通常会遭到传统金融服务的排挤。普惠金融 的产生正好弥补这部分人群的金融服务空缺,它所提供服务的对象正好被传统金 融服务所排挤的、无法享受到正常服务的人群,并且以贴合他们的收入的价格为 他们提供金融服务。正是由于与传统金融服务相对立,不同于传统金融服务排挤 低收入人群,普惠金融提供的价值确实能覆盖到社会各个阶层和不同类别的大众 群体,帮助他们在自己价格能承受的价格范围内享受到所需求的金融服务。正是 由于普惠金融这样的价值体现,也引起了国内外政府、和金融学术者的广泛关注, 作为一种能对金融服务市场纠偏的工具,普惠金融正在慢慢走近改变每一位平凡 大众的生活。
各个国家对于普惠金融的发展都给予了高度的重视,我们国家当然也不例外。 加大力度推广普惠金融从 2015 年开始就成了一项政府明确指出的基本政策。直 到 2015 年底,随着国务院的《发展规划》颁布,表明普惠金融的战略发展以及 规划都被国家层面高度重视。规划明确规定了普惠金融的概念和含义以及普惠金 融的特定重点服务对象。在普惠金融的发展过程中重点关注“平等”以及“可持 续”,在此前提下能够让各个收入阶层的群众都能够在他们能承受的价格范围内 接受到他们所需要的金融服务,其中还有一些类似于务农为生、小型微利企业、 低收入家庭困难或者是患有身体疾病的特殊类别的人群是我过普惠金融需要重 点去服务的群体。[]
我国自 2006 年起,普惠金融作为一个新兴的名词出现在我国,就引起了政 府的高度重视,在中国后面的深化改革进程中占据了重大的地位。在此后不论是 中国共产党的群体会议还是国际经济合作论坛会议中还是中央政治局会议中,普 惠金融都反复被提及以及成为研讨的热点重点问题,同样也体现出了它的重要性 以及政府的重视。想要发展多层次全方位的金融体系,金融体系的发展离不开金 融的创新,只有不断创新才能够不断发展,这也是在 2013 年的十八届三中全会 提出的重要观点,所以我们想要得到发展必须支持鼓励创新,包括数字普惠金融 的发展对于大众群体而言也是至关重要的[],也会一直成为我国政府关注的焦点。 除了数字普惠金融以外,想要解决以务农为生的群众,帮助他们实现富裕,也离 不开市场上一些商业金融机构的市场化运作方式,这样才能实现自身效益最大化, 也呼应了 2017 年的减贫信号。
在普惠金融的推进和发展中,PICC发挥了重要的作用,作为一家大型的国 有财产保险公司, PICC 的发展也经历了漫长曲折的过程,从1949年批准成立而 后到 1958由于国家政策的原因被迫停止经营,一直到 21 年后 1979 年才得以正 常经营,恢复营业。为了更好顺应时代的发展趋势, 1998年起, PICC 开始分别 经营财产保险和寿险,因此PICC不仅是大型国有财产保险公司也在香港上市之 后成为了最大规模的国内非寿险公司[4]。PICC在普惠金融的推进发展中发挥了 龙头效应,普惠金融的发展作为国家重点关注的问题,2017年PICC为了能用自 己的经济带动当地的经济发展,与此同时贷出其经营的各种产品类型包括财产险 和责任险等去增加与客户之间的粘性,在此基础上得到更高收入的保费,公司成 立了普惠金融事业部,招揽了一些相关项业务划归旗下,以求能更好的实现目标。 通过对比以及研究后发现保险公司相对于银行或者其他的金融机构,以其自身独 有的优势特征正好契合了普惠金融的发展。主要优势表现为以下几个方面:在价 格方面的优势,保险公司由于其成本是可以自己控制的,在定价方面多了更多的 灵活性;产品本身可以实现风险溢价的优势,保险公司自己经营的各种保险产品 覆盖多种风险,这也是保险机构最有特色的优势之一;成本低优势,保险机构自 身的人力资源、技术资源、信息资源以及现有的网点就满足了开展业务的刚性需 求,只需要对相关人员进行专业的业务培训就可以开展业务,成本相对来说是很 低的。正是由于这些优势的存在契合普惠金融业务的发展,保险公司或许会成为 最适合经营普惠金融业务的机构。
1.2国内外研究综述
1930 年在美国风险管理这个名词被第一次提出来。顾名思义,“风险”是指 从识别风险到应对风险以及与之相关的概念。“管理”是指基于识别出来的风险 采取措施用一些科学经济的方式控制风险。内控作为一种控制风险有效的手段, 为了更好地发挥其效用,需要评估其有效性,1992年COSO内控五要素的提出 2 给出了具体的方向。需要控制环境、风险评估、控制活动、信息与交流和监测五 个方面的要素支持[5]。随着时间的发展,这些基本要素不足以支撑内控有效性的 结论。直到 2004年,具体补充了五要素的实施前提之后内控理论变得更加完善, 内控体系的实施确实是需要一些前提的。我们谈到风险管理要明白它的构成要素 是什么、对于风险是厌恶型还是喜好型、以及一些战略目标设定等等相关概念。 除此之外,为了针对风险管理做出更加全方面、更加聚焦的计划和行动,给到企 业的建议是建立与风险管理相关的专项组或者是委员会和相关部门,这样工作也 会更有针对性,更好控制风险。经过调整后的相对较为全面的风险管理也慢慢渗 透到各种领域。
数据表明,全球 3/4的家庭贫穷的人群没有办法取得合规的金融服务。为了 迅速解决这样的客观问题,普惠金融体系的发展建设显得刻不容缓,享受正常的 金融服务是每个公民应有的权利。对于贫困人口来说,金融服务价格也应该更贴 合他们实际收入。因此开发出低成本、适合各类人群的多样化产品,就成了一个 重要的任务。为了保护和协助普惠金融的发展,也应该加强对于基础金融设施的 建设,以及政策的保护。直到现在为止,普惠金融的发展取得了不错的成绩。普 惠专家组的成立、普惠金融联盟组织的成立都标志着普惠金融的发展已经迈入了 一个新的阶段,在各种国际性组织的领导以及密切配合下,普惠金融一定能够帮 助国民提高他们的生活水平。在这样的趋势,以及国家领导人的正确宣贯和引导 下,现在全球更多的国家以消除贫穷为目标,把普惠金融纳入国家金融服务的发 展体系当中去了。相信在全球的努力下,各国国民的生活水平都会有一个显著提 升。
金融市场和环境越来越好,发展也越来越快,在这样的背景下,对于企业的 信贷管理就显得十分重要,特别是对于小型微利企业的信贷管理,作为一种有效 的管理手段,小型微利企业信用评级体系最早诞生于20世纪90年代的美国商业 银行。企业信用评级模型中获取到企业的真实信息主要是有以下的三种方式:第 一种是企业自己提供的资料信息,第二种是可以获取企业在银行中的信息,第三 种是可以通过其他的渠道获得有效信息。以企业以前的数据为基础,然后根据数 字汇总出来的结果,以此来搭建小微企业信用评级模型,在这个过程中也要考虑 传统的与风险评估相关的模型,这样得出企业的评级得分。纽约大学著名教授阿 特曼很早之前就建立了一个分析模型叫阿特曼Z -SCORE,他在这个模型中倾注 了大量心血,经过反复的测试实验,在将近 22 项财务评价指标中最终选出了 5 个能够理论客观反映企业实际的经营情况的指标,对于这五个指标也给与了与之 相对应的权衡比例。这个模型的出现对于企业的信用评级来说具有重大深刻的影 响,在此之前只能定性的信用评级因此可以定量,由于其强大的评判功能,所以 3 在全球范围内的使用都非常广泛。
评价信用等级的模型有很多种,在对小企业进行考察评价时,我们一般采用 SBCS 模型。也就是我们所常用的小企业综合信用评分模型。若要想更加完善准 确地分析企业的信用状况,输入信息的种类数量就显得至关重要。而在此模型中 所需输入的信息的种类较为完善。如企业营收状况,这直接反映出企业目前的发 展状况。此外征信记录信息和个体消费情况数据也是此模型主要需要的数据,通 过这些指标可以对借款个人或企业是否具备还款能力进行基本判断。通过对一系 列数据进行综合分析后可以为借贷人或企业的信用进行评价并给出参考分数,为 后续是否提供借贷服务提供判断依据。如果分数符合条件则可以通过,否则申请 将被拒绝[8]。该模型最早在美国被应用于借贷服务中,使用的主体是本土的一些 大型商业银行。经过这些银行的使用后, SBCS 模型逐渐被更多的国家所接受和 尝试,慢慢的在世界范围内得到了普及。相较于传统评估手段,该模型可应用于 风险更高的情况。一般来说,一个地区信息的严重不对称会对于借贷服务的风险 判断带来阻碍,此外如果该地区人均收入水平较低,也会对评估的准确性造成影 响。而SBCS模型在这种复杂情况下也能对企业的还款及信用能力做出科学评估, 能够很好地应对这些情况。依托于这些评估结果,能够帮助金融机构有效降低风 险,从而保障银行的不良贷款控制在合理范围中[9]。
Bergen、Udell 的团队通过研究指出,在交易型贷款中还存在不完善的情况。 特别指出如果银行想要业务得到高效推进,就不能仅依赖于硬性信息。这些信息 都是只是通过编码,将各项信息作为量化指标,存在机械性的弊端。通过对公司 财务进行审核评估,例如审查贷款方是否拥有抵押物进行担保;贷款方信用等级 是否符合标准,从而得出报告,再依据这些报告判断是否提供借贷服务。整套流 程依据的都是企业实际信息,不具有人性化特征。而交易关系性放款则与该种放 款方式不同,虽然银行对企业实际经营状况或者企业内部数据无法做到全面了解, 只能获取一些例如员工素质水平、企业未来发展等软性消息,但银行和企业之间 的关系非常紧密[10]。通过大量现实案例分析, Bergen 、Udell 指出,外部融资在 中小企业的长期良性发展中扮演着不可或缺的角色。但在现实情况中,关系型贷 款成为大多数中小企业的选择,这是由于目前仍然还有壁垒存在于企业和银行间, 使得银行很难做出真实的考察。同时他们也剖析了中小企业于银行的关系,并为 中小企业提出融资意见,认为其选择中小银行进行借贷活动不失为一种好的渠道 [11]。
早在 2006年 6月,我国国资委对全面风险管理就有了定义。在《中央企业 全面风险管理指引》中指出,在朝着经营总体目标发展的情况下,企业自身也应 当建立完善的风险管理体系,制定并严格执行风险管理流程。风险管理体系的内
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容应当包含风险管理的组织结构安排、信息系统、内部控制系统、风险管理策略、 风险理财措施等。此外,我国为了进一步帮助完善风险管理体系的建设,又出台 了一系列相关文件进行指导 [12]。
在全面风险管理领域,我国专家学者也做出了各项探索,为各领域企业的风 险体系建设与实施的具体途径提供了新思路。如在电网领域,肖其师团队(2014) 依据多种理论,如业务流程分析、价值链分析等,从不同层面出发,为企业设计 出了全面的风险管理体系。该体系不仅着眼于最基层的业务流程层面,对于企业 中层即职能目标层和最高的战略层面都有考量。通过风险评估在风险未发生前设 定风险阈值,同时为了保障体系的正常高效运作,还设立了一系列组织如风险管 理委员会来进行监管[13]。郑莉莉团队(2014)在商业银行领域建立了风险预警模 型。该模型的基础来自于团队对 2000年后十年间 12家上市银行的研究。一般来 说企业内部的风险管理现状只对企业内部展示,而该模型除了常规的12类风险 预警功能外,还增加外界披露的功能。这为各关联方,如监管机构和投资者等, 了解企业风险提供了更加可信的信息来源。随着国家改革开放的不断深化,市场 化水平不断提升,国企改革也在不断深入,新的课题也随之诞生。如何在国企内 建立科学高效的风险管理体系,成为诸多学者所考虑的问题[14]。刘社兵团队(2015) 基于《中央企业全面风险管理指引》,通过对目前国企风险管理体系建设的实际 情况与遇到的阻碍进行分析,他们发现国企的风险管理体系建设并不全面,管理 的推进并不能结合现状,风险管控的范围也有很大的局限性。他们认为出现该种 局面的关键原因在于没有有效决策信息的支撑,当务之急是建立完备的信息系统 [15]。
普惠金融业务的发展与民生息息相关,但在我国目前的发展依然面临困境。 一个原因在于发展时间短,业务机制不完善。想要保障业务的稳定发展,为小微 企业带来实际利益,必须要完善配套的风险监管措施。我国学者在促进普惠金融 健康发展的领域也做出了诸多探索。“普惠制金融体系”的概念是由焦瑾璞(2016) 首次提出,同时其也对该概念做出了完整阐述。普惠金融具有着公允性,它是基 于小额贷款的新的发展与完善,为市场的长期良性发展提供了支撑。同时对金融 体系的进一步发展也提供了借鉴意义。尤其是在目前市场竞争愈发激烈的大背景 下,该政策能为金融机构吸引更多的潜在客户,同时推动金融理念的发展[16]。迟 国泰,郝君等(2001)认为,信贷服务是否成立由评估信贷风险的结果直接决定。 评估的过程也是银行管理体系必不可少的一部分[17]。银行信用评级有着非常重要 的作用,尤其是在商业银行的风险管理中。武剑(2015)认为,在评估的过程中, 进行贷款前的审查、贷款发放、贷款的定价、贷后管理在监管中的作用都极为重 要[18]。陈蕾(2011)提出,由于自身的原因,银行、保险和担保公司之间并不能做
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到信用信息共享的透明化和公平化,往往有着信息不对称的问题,而现在可以通 过海英纳模型制定有效的应对措施[19]。林毅夫、李永军(2011)表示,目前大型 金融机构的主要目标对象任然是大型企业,小微企业融资依然是个问题。目前应 当大力发展普惠金融,为小微企业带去更多的机会[20]。刘尧飞(2014)认为,目前 信息不对称情况依然存在于银行和小微企业之间,而原因是多方面的,要从面向 企业与银行提出更加完善的制度来进行管理和指导,从而降低借贷风险的发生[21]。 王燕(2018)面对中小企业发展的特点这一课题,从多维度出发,依托大数据技术 进行了考察。其认为信息不对称问题虽然在中小企业与银行之间存在已久,但并 不是无法解决的,通过制度的建立与完善,能将不对称的情况尽可能的缩小,从 而解决中小企业信贷额度低、办理难得问题[22]。
通过以上论证,目前在针对小微企业的普惠金融领域的研究,重点还是集中 在风险管理上。包括信贷风险是如何产生的,怎样对企业信贷风险进行评估,在 风险发生前如何预防,在风险发生后如何管控等。针对这些课题,找到目前仍存 在的不足之处,并提出切实可行的应对措施。
1.3研究思路与内容
1.3.1研究思路
当前,对于我国保险业而言是发展的转折点,我国经济的转型升级,使得保 险业的发展方向未能获得明确方向。如此的形势下,保险业得紧跟时代步伐,国 家政策,认清局势,明确目标,对未来的发展方向进行展望。进而明确提升自身 实力,与同类型企业拉开差距,获得清晰的绝对竞争力。也在一定程度上缓和了 企业内部分工和各个业务板块的合作配合。人保财险成立于1949 年,在超过70 年的历史长河中,不断壮大,持续发展。其具体的业务类型主要是由车辆保险, 财产保险,意外伤害险等传统的保险类型。相比较于新型保险公司而言,显得有 些传统和保守。因此近些年来也面临了很大的财务和市场危机,市场份额被瓜分, 财务系统运转不周,公司市场占比远低于同类型竞争公司。不断被蚕食掉的市场 资源,是目前人保财险兰州分公司的面临的最大危机。虽然规模在少幅度扩大, 但内部结构和分配没有匹配相应的人才资源,缺失了最佳的增速时机。导致了现 如今高赔付率,低利润的现状。目前将普惠金融业务于如同人保财险这样保守的 传统保险企业业务结合。以此解决当下困境。
惠普金融极大程度的体现出了金融的平等和合理性。融合各行业优势资源, 加上金融行业独有的全局性,使得全国的人群和集体得到相应的发展和公平的结 合。而保险行业作为一金融主体,与惠普金融有机结合,创造和发挥其更大的效
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益。
研究思路如下图所示:
 
 
1.3.2研究方法
在此之前,介绍本论文所使用的研究方法:
(1)专家意见法
采用背对背的通信方式征询专家小组成员的预测意见,借助专业人士的意见 获得预测结果的方法,依据系统的程序,采用匿名发表意见的方式,即团队成员 之间不得互相讨论,不发生横向联系,经过几轮征询,使专家小组的预测意见趋 于集中,最后做出符合市场未来趋势的预测结论。
(2)头脑风暴发 通过小型会议的组织形式,诱发集体指挥,相互启发灵感,最终产生创造性 思维的预测方法。分为直接头脑风暴法和质疑头脑风暴法。前者指专家群体决策, 产生尽可能多设想的方法;后者则是对前者提出的设想、方案逐一质疑,分析其 现实可能性的方法。
(3)层次分析法
将一个复杂的多目标决策问题作为一个系统,将目标分解为多个目标或准则, 进而分解为多指标的若干层次,通过定性指标模糊量化方法算出层次排序和总排 序,然后求解判断矩阵特征向量的办法。
1.3.3研究内容
本文从实例出发,在对人保财险兰州市分公司普惠金融业务详情、内部业务 结构、人员分配和公司的风险管控能力的基础上,通过问卷或是访谈的形式进行 上一阶段的总结和反思,下一阶段的预测和分析。找出问题,提出解决方案。并 结合国内外的运用惠普金融的案例制定合理的企业战略和目标,优化考核的设计 方案,对优化方案提出相应的风险防控对策。
论文研究的主要内容共包括六章:
第一章 绪论。本章节根据众多案例背景和人保财险兰州市分公司普惠金融 业务风险防控的研究意义。专注于国内外公司使用发展状况,制定出总体方针和 研究内容,也规划出技术路线。
第三章 保财险兰州普惠金融业务风险防控现状分析,梳理公司基本情况、 组织结构、业务流程等,结合普惠金融行业的发展现状和趋势,分析其内、外部 经营环境,评价公司普惠业务近年来的运营状况,提出其经营中存在的可能导致 风险的问题。由四部分组成,具体第一部分为人保财险兰州市分公司基本情况; 第二部分为人保财险兰州市分公司普惠金融业务风险防控现状;梳理得出第四部 分,人保财险兰州市分公司普惠金融业务存在的风险问题,例如信贷业务风险识 别不全面、融资风险评价体系不健全、风险控制方案不完善等问题,并进行成因 分析。
第四章 人保财险兰州市分公司普惠金融业务风险识别与评估,基于风险管 控体系框架,在已识别风险的基础上,运用定性与定量的风险评估方法分析关键 风险项因素、发生概率、影响范围和变动趋势等。
第五章 人保财险兰州市分公司普惠金融业务风险防控对策,针对公司业务 主要流程环节设计具体的风险控制措施,信用,操作,道德,法律等风险评估的
8 结果是其重要因素。提出应对方案和措施,设计组织职能,将责任落实到具体执 行环节,达到全面风险管理的战略目标、经营目标、合规目标和报告目标。
第六章 总结与展望。在前五章的研究和总结基础上得处结论,并对此次研 究进行小结和反思。
第二章 相关概念与理论基础
2.1相关概念
2.1.1普惠金融
惠普金融是一种最早于 2005 年提出,并面向社会公众的一种金融模式。其 一重要特征是具有广泛性和公平性,小至农民,城镇低收入的弱势群体,大至企 业公司这样金融重要元素。它可以满足和供应与不同阶层不同个体和集体的金融 模式。使之更有效的服务于群众和更有需求的人群,根据不同的需求提供不同且 适当的服务,尤其是对于老少边穷等传统的金融模式无法企及和服务到的群体是 一个巨大帮助。惠普金融的出现也进一步实现了不同的群体和阶层共同享受平等 金融服务的需求。从宏观上来说,它的出现对社会、国家是实现金融平等的一大 进步;从微观上来说,是惠普金融借助网络和许多优势资源,进行信息有效传播, 使得千家万户都能满足金融需求,享受平等金融服务。惠普金融提出的初心便是 希望构建一个公平持续的金融体系,稳定向社会成员输出平等金融服务,不排除 未能被传统金融体系忽略的群体,给他们提供合适且有效的服务。
2.1.2风险管理
风险的意义就是投资成本与劳动成果之间的不稳定性。它具体有两个定义; 一是重在强调收益在总体活动的不确定性;二是重在强调成本和投资在总体活动 的不确定性。如果风险的表现侧重于收益,那么说明其带来的结果和代价是无收 获甚至是有损失,这也隶属于广义上的风险定义。所有人员行驶所有权的活动, 就被称为管理风险。如果是狭义风险,那么风险侧重于损失,便可得知此类风险 只能表现损失,未有获利的可能性。但也需要知道,风险与收益共存,成正比, 也就是说,风险越大,收益的可能性越大,因此大部分投资者更偏向于高风险的 投资方式。而稳健型的投资,也是考虑到风险承担度的问题,稳健投资。
风险管理是指企业通过手段将项目或一个有风险的环境尽可能的降低其风 险程度,在降低风险后的收益和投资成本之间权衡利弊,通过观察和分析市场和 环境变化,最后做出措施的过程。所以,风险管理对于一个企业是必不可少的, 甚至它是对一个企业有着至关重要的作用,权衡风险,分析和判断收益和成本的 关系,是使一个企业正向盈利的关键。良好避免市场风波对公司造成的影响,也 可以降低企业的犯错率,对危机和风险有应对措施,增加企业的稳定性。良好的 风险管理,不仅可以让公司增收,也可以提高企业的竞争力,有效避免不必要损 失,提高其高企业自身附加值。当然,在风险管理的过程中也要由轻重缓急来安
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排和规划企业风险,使之,最有可能造成损失,最有可能发生的,最快会发生的 成为首要考虑的元素,损失较小的,风险程度较低的则可滞后处理。但在实际操 作过程中,想要合理规划和安排各项事宜,并不是一件容易的事情,需要考虑不 同事件发生的可能性,需要预估其风险性,需要尽可能评估其损失程度。想要拥 有一个良好的风险管理团队并不是易事。能够权衡利弊,并作出正确规划和解决 方案。用最少的资源和事件去化解最大的风险和危机。
但在风险管理之前,需要学会鉴别风险。风险识别是鉴别风险的程度,对企 业造成损失的程度,量化不确定性,使之以数据的形式呈现。风险管理最重要的 的是风险的控制手段,就是解决风险的措施。需要明确风险程度,用切实可行的 方案来解决危机,以最少的资源和成本来降低风险程度,最大限度的保证企业按 照最低风险运营。准备多种方案进行,预测不同可能性。确保当风险降临,可以 按照原本的计划行事,以此来保证企业的损失降到最少。再者,风险控制也需要 合理规避风险,多了解企业业务,多观察分析市场环境,使之在原本目标不改变 的同时消除部分风险,规避部分风险。利用不同的方案,降低相关人才的流失。
2.2理论基础
2.2.1信贷配给论
按照现代信贷配给论,信贷配给指的是贷款人通过对多方因子(含利润、利 率、风险)的综合考察,以配给方式和借款人展开信贷交易。在此理论看来,影 响信贷风险管理的主要因子有两个,一个是信贷信息,另一为利率风险。信贷配 给论还全面、详尽阐述了影响信贷风险的相关因子以及对应的风控举措,这为我 国构建金融风险管理体制、实施信贷信息公开政策提供了对应的理论支撑。所谓 信贷配给现象指的则是金融机构以提升利率为条件发放贷款的,资质良好的借款 人可能会因为利率的问题而放弃向金融机构融资,而部分资质一般的借款人的第 一要义为获取到资金,而后才会关注融资成本,在此情形下,对于金融机构来讲, 提升利率这种路径带来的可能是风险溢价降低,在此情形下,金融机构就会于合 理区间将部分客户置于门外,并非只要能接受较高利率这一条件,就可以将每一 客户的贷款需求全部予以满足,此时就出现了信贷配给,此理论从一定程度上诠 释了为什么某些小微企业一直面临 “融资难”这个问题。
2.2.2不对称信息论
所谓信息不对称指的是交易过程中,一方交易主体不能在尽职调查的基础上, 得到另一方交易主体的全部有效信息,这就造成其所作之决策可能并不是最为合
11 理、最为科学的,降低了交易效率。换而言之,也就是经济活动开展的过程中, 存在对应关系的不同经济方在信息掌握上处于不对称的状态,因为所掌握的信息 存在差异,信息充分或者较为充分的掌握者通常就处于相对有利的交易位置,另 一方对应的就会身处不利地位。
交易实践中,买卖双方通常难以掌握对方的全部信息,可以说信息不对称广 泛存在,而信息不对称的一个直接结果就是拥有信息的市场主体会基于所掌握的 信息谋求自我利益的最大化实现,造成另一方利益因此而受损。
金融信贷领域显著存在信息不对称现象,作为借款方其全面知晓自己的所有 信息,比如财务与经营状况,再比如还款能力等等,很多时候为了成功获得贷款, 借款人会将重要的阻碍信息隐藏起来。获得贷款后,还存在将所借资金用于非申 报领域的风险,作为发放贷款方的信贷机构基本上不可能如借款人般全面知悉其 所有信息,在此信息不对称的情形下,发放贷款时,作为信贷机构所做的信贷评 估就出现了偏离实际风险的可能,这些风险会给信贷机构造成损失,基于最小化 损失的目的,信贷机构可能会通过要求担保的方式降低自身所担负的风险,部分 金融机构为了彻底的远离信息不对称所造成的的信用风险,所采取的做法是不和 信息不透明的借贷方展开交易,这一现象也就回答了为什么传统银行不在信贷方 面大力支持小微企业。因为甄别信用的方法有限,已有方法的有效度不够,所以 被迫设定高准入策略,进而催生出借贷运营之中的“只认抵押”模式。Stiglitz 与 Weiss 研究之后建构起了信息不对称模型,特意把此模型引入金融市场深入剖 析道德风险、逆向选择风险。按照这两位学者的研究,因为信息不对称,所以信 贷机构较为偏爱信息透明度比较高的、和银行之间构建起了良好信贷关系的借贷 方进行交易,从实质上看这一问题发生的根本原因为金融信贷主体和借贷企业间 的沟通明显缺乏,效度不高,进而造成了融资难题,加大了融资成本。
金融机构在开展信贷业务的过程中,为了化解信息不对称所造成的各种风险, 就在机构内部针对整个信贷过程强化运用识别技术,借助信息软件、网络技术, 加工所收到的申请信息,并进行深入的识别和分析,还于负责审批审核的环节上, 配置较高专业水平的人才,和先进技术结合在一起,有效监管信贷业务所对应的 风险。
2.2.3全面风险管理理论
20 世纪80 年代后期,随着金融机构竞争不断激烈,商业银行面临的风险越 来越复杂,以往的风险管理理论已经难以适应现代风险管理的要求。同时,随着 风险传染性的增强、复杂度的上升,单一风险已经向着多个方面转化演变,在此 情形下,全面风险管理论出现。
COSO委员会在2004年构建起了 ERM框架,此框架是这样界定风险管理的:
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企业通过全员参与,将日常经营领域所存的、可能引发不确定性的事项(也就是 风险)识别出来,通过分析事项的影响(包括影响方式、影响范围、影响程度等 等),做出恰当应对,依次控制可能的损失于可接受之程度,让预设目标得以达 成。ERM框架共包含三个不同的构成维度,即主体、管理要素、目标。图2.1对 框架的内容予以了图示化的呈现。
战略目标
经营目标
报告目标
合规目标
 
 
图2-1 全面风险管理体系的三维度框架
全面风险管理就是要涵盖所有经营活动、全部业务产品、每一业务岗位,覆 盖各业务领域、每一业务环节。不能将风险管理仅视作风险管理部门一个部门的 职责,它更是商业银行整体的职责。全面风险管理的理念就是要构建起全面的风 控体系,将全员、全领域、全程、全方位都囊括到风控体系之中,其出发点和根 本的就是为了保障各项业务的健康有序发展,业务发展始终是全面风险管理展开 的基础所在,全面风控的目的为保障业务的顺利发展前行。作为风险管控领域比 较先进的、全新风管理论,全面风险管理以先进的理念为风险管理具体工作的指 导,通过全新的管理举措、管理方法,让全员全程的参与到风险管理之中,推动 风险管理走向全面和全球化,这一风控模式已逐渐变成商业银行发展的相互竞争 的重要途径。
全面风险管理理念一经问世,就快速的涉入到各管理领域,从战略管理到绩 效管理,从危机管理到文化建设均能与ERM框架结合在一起,进一步的走向高度 的科学化、高度的标准化。
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第三章 人保财险兰州分公司普惠金融业务风险防控现状及
问题分析
3.1人保财险兰州分公司及其普惠金融业务概况
3.1.1人保财险兰州分公司简介
中国人民财产保险股份有限公司兰州分公司成立于1986年 08月,是人保财 险甘肃省的市级分支机构,主要业务范围有财产险、信用险、健康险、责任险、 意外险、保证险等等以及这些保险的再保险,还有保险服务、保险咨询、保险代 办以及国家立法所规定的、保监会所批准了的其他业务等等。
作为在当地财产保险市场的主导力量,兰州市分公司在市场上长期领先,其 他竞争对手也很多,伴随竞争对手的不断增多、竞争程度的日渐激烈化,兰州分 公司的市场占比出现了一定的下降。到2020 年末,兰州分公司在兰州财报市场 上的占比已经不到 45%,收取到的保费总额共为24.49 亿人民币,其中有19.82 亿是车险保费,和 2019 年相比,车险保费下降了 5.57%;农保所收取到的保费 总额为 0.53亿,和 2019年相比,增加了 2.19%;商业类非车险保费收取到的保 费总额为4.14 亿人民币,和2019 年相比,上升14.01%。2020 年的报表利润出 现了 1286 万的亏损。按照区域分析公司的保险资源,可以知道:城关区、七里 河区、安宁区机构经营较为稳定,县域农村市场份额滑跌严重,尤其是农险板块 大面积失标,可以从两个方面解读其原因,其一,市区市场在整体上已经处于饱 和状态,个人险经过最近数年白热化的竞争,市场基本上走向了稳定,现在竞争 的焦点开始移转到需求上升比较快的农村与县域;其二,兰州分公司虽已设置了 自己的县域机构,不过它们无论是在营销能力上,还是在和政府的沟通联络上, 水平都比较低下,所以兰州分公司的保费基本上依然是传统业务带来的,而这些 业务耗费了庞大的经营成本,在市场上也没有较强的竞争力,竞争对手比较容易 将兰州分公司挤出去。加之车险综合费率改革后,交强险的赔付水平一直处于不 断的浮动调整中,道路交通事故的保费率还被添加进来了区域浮动性因子,这就 造成下浮比例扩大到-50%,保费自然损失缺口达到 30%以上。
人保集团是规模较大的央企,在党中央的号召下,它尽己之力以保险资金尝 试为社会提供支农支小融资服务,将综合性的金融服务带到自己的“三农”客户 之前,一方面助力脱贫攻坚工作的开展,另一方面也尝试新的业务板块,求取自 身的长久发展。经过一段时间的尝试之后,在这一业务领域,人保取得了一定的 成果,尤其是在保监会于2014 年特批五十亿资金进行试点以后,人保财险更是
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和人保资本展开了通力写作,借力保险已经建立起来的网络支农发展,2016年 正式起步之后,2017 年再次申请两百亿试点,在从国家得到批准之后,颁行了 相关政策,专门组建普惠金融事业部与支农融资专业队伍,整合传统的业务版块, 并增设新业务版块。
3.1.2人保财险兰州分公司组织架构 人保财险兰州市分公司紧紧围绕人保财险集团总、省公司所构建的制度、所 设定的监管要求,一直坚持“人民保险 服务人民”的基本理念,以“做人民满 意的保险公司”为共同愿景,在市场导向性作用的引导下,围绕客户这一中心, 全力践行企业所担负的社会责任,以主营保险业务助力经济发展,为国家强盛、 社会稳定以及人民幸福贡献自己的力量。人保财险兰州市分公司组织架构如图
3-1 所示:
 
图3-1人保财险兰州分分公司组织架构图
3.1.3人保财险兰州分公司员工构成
截止 2020年末,全市系统用工总量 1469人(含劳动合同、派遣合同、外包 合同及汽车销售人员),其中本科及以上受教育水平的员工人数为 641 人,在全 体员工中的占比为 44%;专业是金融、保险的员工人数是 231 人;学习医学专业 的员工有 77 人;学习计算机专业的员工有 46 人,学习法律类的员工人数有 82 人,学习财会的员工有 91人,学习管理和经济相关专业的员工有 114人。
从兰州市公司员工年龄结构及学历分布状况分析:员工老龄化趋势比较明显, 年龄主要集中在 40-55 岁之间,比例高达 43%,员工学历集中在大专、本科学历
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阶段,获得本科学历 457人,占全行总人数的 31%。人保财险兰州市分公司在日 趋激烈的竞争环境下队伍趋向于知识化,有利于新业务的拓展和创新,更有助于 互联网金融和智慧业务的开展。从目前人力资源分析,员工普遍专业化程度低, 从学历比例来看大多数职工均为本科,但很大一部分属于成人本科。由于员工老 龄化现象突出,但中层管理层年龄偏年轻、管理经验不足,加之培养力度不足, 存在管理者断层的想象,客户经理老龄化严重,在一定程度上影响营销和业务拓 展。
3.1.4人保财险兰州分公司普惠金融业务
兰州分公司普惠金融业务部成立于2015年 5月,截至2020 年末,普惠金融 业务部支农融资业务放款 1 亿,个人信用保证保险净保费收入(财务口径) 2052.47 万元,较 2019年净增保费-4337.67 万元,增速-67.88%,批减批退净保 费 5142.38万元;放款户数1426 户,放款金额 1.64 亿,累计实现放款净保费 7129.25 万元;理赔户数925 户,理赔金额3997.7 万元,在库管户4231 户;年 底收盘C-M1指标完成1. 3%,整体逾期率达成5. 00%,理赔拦截率达成60%以上, 追偿金额突破400 万元。部门下设 2 个市区门店、1 个县域团队、1 个追偿团队 和1 个综合部;销售团队7支,销售人力54 人;风控岗(含副理)15 人,高阶 岗3 人,服务运营岗1 人;自追岗7人,法追岗2 人;综合岗1 人。
 
图 3-2 人保财险兰州分分公司普惠金融部组织架构图
目前兰州市分公司普惠金融事业部的业务板块可以被划分成如下三个:
其一,支农融资,支农融资业务的开展模式主要有两种,一为和所在地的农 办联合发文支持三农融资,和当地财政全资设立的担保公司达成合作协议,由担 保公司作为政府的代表,人保资本所设的人保财险代理人负责针对农企、农户的 融资。融资合作第一期的总额度共计为三亿人民币,财政存储一千万到共管账户 之中以作风险补偿之用,这笔资金的利益归属于人保资本,保证保险向人保财险 兰州分公司购买,担保费由担保企业收取,逾期损失双方共担。另一是在融资主 体不符合、不能满足担保企业所设定的准入标准的情况下,借助支农融资的保证 保险将还款方面存在的道德风险消除掉,通过提供多重保险给到融资主体为融资
16 的安全性提供充分的保证。
其二,为小额贷款提供保证的保证险,此业务主要与辖区内所设的农行、广 大银行合作展开,每年的保费大约是四千万人民币,客户主要是市内符合集团公 司要求的小微企业、雇主、雇员等等。
其三,政银保类的业务,这类业务的开展主体包括了政府、保险公司、银行 三方,三方一起支持中小农企、种养大户的发展,提供对应的融资服务,共担风 险,在逾期率截至止付线以后,此类业务宣告停止。
归总而言,现在兰州分公司普惠金融事业部的三大业务板块中,支农融资这 一业务板块高度依赖外界因子,小额贷款保证保险受国家政策调控和疫情影响发 展受阻,整体风险管理水平较低,业务发展困难。
3.2人保财险兰州分公司普惠金融业务风险防控现状
3.2.1人保财险兰州分公司普惠金融业务发展方面
截止2020 年12月底,剩余在库信贷本金13082. 47万元,较年初的18458. 7 万元减少了5376. 23 万元,平均以 1000 万元/月的速度消化现在库信贷量,预计 2023 年基本出清历史包袱。由于助贷险业务发展不利,现销售人员展业信心不 足,工作积极性不高,原网点裁撤造成的人员融合,各方面还需要一定的磨合期, 且现留存销售人员均一直从事普惠金融助贷险销售工作,从思想和习惯上对保险 业务融合发展接受度低,需要以长期深入部门的专项培训及晨夕会、日常业务指 导等方式逐步展开。
另外,合作的相关商业银行放款流程繁琐、时效缓慢,严重影响业务进度, 打击展业团队积极性,现阶段合作银行大多关停业务,仅剩农行城关支行一家, 7 月来也未通过放款申请,虽然已对销售考核方案做重新调整,但银行方面原因 导致普惠金融业务发展停滞不前。新增业务量过低,加之批减批退量较大,历史 业务结清批减批退保费占批减批退总保费的近 70%,新增保费无法冲抵现退减量, 导致净保费收入呈负数。
3.2.2人保财险兰州分公司普惠金融业务信贷审核方面
人保兰州分公司惠普金融业务其自身就具有独立的对风险进行管控的相关 部门,授信的相关管理人员也不会进行审查岗的相关工作。而审批的时效性以及 其客观性受到多方面因素的影响,例如,进行审查工作的相关人员的专业素养、 业务能力以及能否对各种不同类型的客户进行合理的分析。因为上级领导对于审 查人员的工作效率有一定的要求,所以这就可能出现审查人员为了尽可能的减少
17 在审查上所花费的时间,因此在进行判断时,对于客户经理所作出的调查报告过 于依赖,而自己几乎不会主动对借款人进行深入的调查的现象,倘若在进行借款 前的调查过程中,客户经理所作出的调查报告有出现了一定的错误,那这就可能 会导致在贷款过程中由于审批环节出现了问题而产生一定的风险性。
普惠业务在 2015-2017年的业绩进步较为迅速,这使得管理层不注重企业在 风险文化方面的建设,进而并未使得公司在风险管理文化方面形成较好的企业氛 围,对于员工意识的培养以及教育比较欠缺,并未让员工了解到风险管理工作的 重要程度,因为风险文化的不足从而导致风险管理工作的效果也并未达到预期。 目前,各种小微企业办理金融业务的能力都有了较大的提升,然而其进行的贷款 规模所占的比例并不能与其在我国经济发展中所作出的贡献相比较。商业银行很 难对小微企业办理贷款服务提供一定的支持,从信贷配给的定义出发也可以理解, 这种现象在行业的市场中是一种正常的行为。从商业银行的角度出发,对其最重 要的就是对贷款的风险进行一定的管控措施,而银行对小微企业的贷款数目较低 的主要原因也是为了降低风险。 由于集团公司业务条线在风险管理文化上的缺 失,兰州市公司普惠金融业务部近些年的业绩进步较为迅速,这使得管理层不注 重企业在风险文化方面的建设,进而并未使得公司在风险管理文化方面形成较好 的企业氛围,对于员工意识的培养以及教育比较欠缺,并未让员工了解到风险管 理工作的重要程度,因为风险文化的不足从而使风险管理的有关工作效果也并未 达到预期。又因为小微企业所提供的有关信息不够全面,在财务数据的规范性方 面又有所不足,这就造成有关企业和信贷机构两者之间的信息在传递时经常出现 不对称的现象。从而使得小微企业的信用度有所降低,从而不能对其的相关收益 以及风险无法做出准确的判断。
3.3人保财险兰州分公司普惠金融业务风险防控问题分析
3.3.1政策调整引发行业形势恶化
银保监会于 2020年 5月 19日在其官方网站上发布了《信用保险和保证保险 业务监督办法》(下文简称为《办法》),在该项《办法》中明确提出了在对信用 保险以及融资性保证保险两类业务的的办理中,有关企业在最近的两个季度末期, 对其核心的偿付能力的充足率应该大于等于 75%,同时其综合赔付能力的充足率 应该大于等于 150%。《办法》主要针对三方面的内容进行修正:其一在融资性心 保业务的办理方面提出了有关的经营要求;第二是制定相关的制度,以确保保险 公司能够正确的服务于实体经济。最后是确保消费者的权益能够得到更深层次的 保护。在此之后,银保简会于 2020年 7月 17日正式发布《商业银行互联网贷款
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管理暂行办法》,该暂行办法被誉为互联网贷款的“基本法”,它将潜在风险纳入 全面风险管理框架,为互联网贷款发放提供基础。2020 年9 月21 日,银保监会 又对《融资性信保业务保前管理操作指引》以及《融资性信保业务保后管理操作 指引》进行了印发(下文将简称为“两个指引”),同时对于两个指引在强化销售 环节透明性、建立保后监控指标和标准、追偿方式及管理要求、理赔投诉流程及 标准、强化合作方管理、强化风险审核独立性等方面做出明确要求。
监管层对于不断鼓励并逐步推进在互联网上办理有关代换业务的办理,同时 希望银行业以及保险公司等各类的金融机构和非金融性机构如电子商务公司等 机构,可以发挥其在提供资金以及管控风险等方面的有利条件,能够在一定程度 上能够减少商业银行在这些方面存在的不足所带来的影响。另外,在上文所提及 的有关政策的颁布之后,在办理助贷险业务的有关机构中,可以预测在这些领域 中可能出现马太效应,即强者越来越强,弱者越来越弱。相比于“融资贵”,小 微企业更需要借助智能风控手段解决“融资难”的问题,各金融机构会加强智能 风控体系的建设,依托智能风控能力降低信贷成本、解决长尾客群融资问题。另 最高院的司法解释一直都是有溯及力的,要重点关注对存量合约的影响力,新规 调整了民间借贷的司法保护上限,以 2020 年7月26 日起商业银行分期贷款市场 在报价产生的利率方面的15.4%,同时对于民间借贷所产生的利率,司法领域对 其的保护范围上涨到了 15.4%,而过去这两者的数值分别为24%以及36%,相较 于以往有了很大幅度的降低。 存量客户的投诉骤增,还款意愿降低。
在《办法》应用于现实生活中时,在一定时间内,办理经营融资性心保业 务的客户将会有一定程度的减少,然而由于减少的数额占公司在市场份额中的极 少一部分,同时在《办法》实施后,还有六个月的适应阶段,所以该减少并不会 对融资性信保业务的全面发展以及服务质量产生较大的影响。另外对承保限额作 出合理的规定,也能在一定程度上使得保险公司不断对其自身的业务类型作出改 变,我们可以进行大胆的预测相关业务的办理情况会发生改变,即个人消费类的 业务在该项业务中占有的比例还有一定的降低,同时部分小微企业所占的比例将 会增加。进行监督管理的有关部门也会对该项业务进行关注,并在内部审计等多 方面内容上对提出进一步明确的要求,这会使得存量风险以及在办理增量业务所 产生的风险得到一定的控制。
3.3.2集团公司对普惠业务发展态度不明朗
市场中各大主体对普惠金融业务的管理均属于垂直管理,除平安以子公司形 式运行外,其他各主体均以完全独立事业部形式管理。唯独人保集团属于横向管 理,实际的管理层人力支持不足,造成各机构设立运行必备岗位,如综合、法务
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追偿等岗位,造成成本高,工作效率的问题。自 2019年集团公司年报显示普惠 金融业务整体亏损近 70亿,集团公司便有意暂停普惠金融业务(含汽车金融)。 总公司 2020年 5月 8日,就助贷险转型升级召开重要会议,关停15 家省级助贷 险专营机构,加大内部风险管控,审批政策随之收紧,极大地削减了销售人员的 工作热情,5-8 月保费收入较同期之间减少 812.51 万元,增速-32.63%。
2015 年分公司成立普惠金融业务部以来,保费规模增速飞快,截止17年底, 在库本金高达 2亿多。在此期间,分公司一直强调保费增长和市场占有率,由于 业务发展过快,相应的风控制度并未建立,客户经理的绩效考核仅与放款量挂钩, 这就导致业务质量下降。截止2020年底,累计批减批退保费 5158.18万元,其 中结清批退保费3041.89万元,理赔批减保费2116.69 万元,批减批退率高达 70%。
3.3.3人才培训输出能力不足
助贷险条线从总公司到省分公司两级,培训能力跟不上,培训体制不健全, 造成条线各岗位专业技能较差,进步缓慢。在产品额度上,人保最高为 30 万元, 但其他主体均在 50万元,件均和通过率均低于市场,给客户造成的错觉是人保 的审批难,批款金额低;在定价方面,人保为市场上最高的价格,且不同于其他 保险主体,人保的保额为贷款本金加银行利息,而行业其他主体的保额均为贷款 本金。公司产品对品质较高客的吸引力较弱,客户资质相对较差,且较高的融资 成本意味着借款人的还款压力更大,违约风险更高。另外在产品的迭代更新上缓 慢,一直走在其他公司后面,对开拓新客户群体造成不利因素。
加之管理型和专业型人才的输出有限,始终借助于行业引进,造成队伍人员 多元化,影响团队稳定性。尤其支农融资业务,属于跨界业务,各级分、支公司 管理人员和销售人员对支农融资业务还处于学习摸索阶段,相关业务技能不强。 由于缺乏支农融资经验和专业技能,部分分支公司对该项工作持等待、观望态度。
3.3.4业务开展过程中灵活性不高
在日常经营过程中会遇到有些客户还款剩最后一两期资金出现问题,客户主 动提出能够减免部分保费之后一次性结清,但因公司的规定和要求造成无法灵活 的针对客户的实际问题而调整,对逾期催收造成极大的困难;支农融资业务的涉 农客户大多数缺乏融资规划,加上季节性因素,资金要求时效性强,今年错过了 资金需求时点,可能资金需求就是明年的事情,或者真实资金用途被改变;开展 支农融资业务所需的必备费用配置太低,激励政策效果不明显,基层员工消极被 动。对比行业其他主体,公司各项系统老旧,操作不便,数据呈现都比较落后, 造成大部分工作靠人工手动完成,增加人工成本,影响工作时效和准确性。各大 主体均已经使用APP录单,无纸化申请进件,但公司目前仍然采用平安等公司
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2014 年的模式拓展客户,市场上大部分客户在优先选择其他公司之后才选人人 保,大大降低了承保客户的质量。
目前支农融资业务主要依靠于县支公司人员及助贷险专营机构人员,与其他 条线相比,支农融资业务需要付出大量的精力与时间,承担的责任更大,但获得 的回报与付出不成正比,长此以往更无法吸引和储备相关业务人才,业务发展消 极滞后。
3.3.5信贷业务风险识别不全面
通过对人保财险兰州分公司信贷过程中的监管措施进行一定的分析,可以发 现,公司对于风险的把控内容只是对于财务报表以及公司的原始凭证的真实性进 行相应的判断,这就体现出了其对于风险识别方面的认识并不够全面。目前,信 贷风险控制所面对的问题主要是其截止到现阶段并未建立相应的控制部门,只是 由其公司内部负责审计的部门采取一定的策略,而其内容又较为单一,此外,公 司在对于资金使用方面进行的管理手段以及对其内部融资所占的比例都具有一 定的不合理性。这主要体现在,公司在进行预算时,对其管理工作并未十分完善, 同时对于资金使用的有关流程也不够完善,对于资金的划分也不够严谨。另外, 公司对于管理人员的岗位设置也不完善。内部因素包括财务风险、管理风险、技 术风险等因素,信贷业务风险除受自身经营管理的影响下,还受外部环境和政策 的制约,外部因素有在市场中所面对的风险等等。因此,公司对于风险的识别内 容仅仅停留在财务报表的层面还未达到预期的效果,风险意识还有待加强,同时 公司选择销售及催收人员对评价指标选取不全面,从而使评价体系的构建也没有 意义,评价结果的参考价值有待商榷。自身在进行融资时所对面的风险进行相应 的评价,而通过评价结果我们可以发现,公司还未建立健全相应的评价体系,而 评价结果的作用也有待考究。因为在建立风险评价模型时,有关工作人员仅仅采 用基础的财务数据进行模型的搭建,而并未选取非财务方面的指标数据,这就会 使得建立的模型不能令别人所信服。这同样是因为有关财务部门受到其职责的限 制较大,有关工作人员的专业能力以及经验也有所欠缺。
(一)贷款审核流程管理不完善。 在进行信贷风险控制时,我们首先需要 做的就是在贷款之前对企业进行相应的调查,这也是其在进行信贷业务的办理过 程中所需要的注意的最重要的一点。另外管理层不注重企业在风险文化方面的建 设,进而并未使得公司在风险管理文化方面形成较好的企业氛围,对于员工意识 的培养以及教育比较欠缺,并未让员工了解到风险管理工作的重要程度,因为风 险文化的不足从而使风险管理的有关工作效果也并未达到预期。公司在进行有关 业务的流程往往是,在接收到企业办理相关业务的申请后,首先对其进行一定的 调查,客户经理有责任对此类企业的更方面信息有一定的了解,比如其银行的流
21 水等等方面,在业务办理的过程中人客户需要提供名下或夫妻双方任一名下房产 证(租房需提供租赁合同)、行驶证、单位价绍信等方面的内容。同时一些经营 发展不好的小型企业,因其自身不具备一定的抗风险的能力,所以获取贷款较为 困难。因此其往往会利用银行对其不够了解,从而在一定程度上对自己进行伪装, 继而获得银行的贷款。小微企业在获得贷款之后,不一定会把贷款用于自身经营 发展,很有可能会将其投入到高风险的项目之中,个人客户更是无法追踪贷款资 金用途,如果项目出现了投资失败,那么小微企业是没有办法及时的偿还贷款的, 此时保险公司就不得不代替小微企业来承担这部分的损失。小微企业对于贷款使 用的,故意隐瞒所带来的道德风险,使得银行在进行贷后管理的时候,不仅难度 加大且风险也有所增加。虽然银行在进行放贷之前对小微企业有较为全面的调查, 但是由于部分信息的隐藏程度较深的原因,银行对于小微企业的了解,有些时候 只是表面上的了解,无法做出更为深入的了解。普惠业务对放贷前征信工作的具 体要求进行了进一步的细化,但是由于实际实践过程中各种客观因素的影响,征 信工作所获得的结果并不是特别的令人满意。而且有些客户经理甚至不在意调查 的相关规章制度,这又进一步提高了贷前调查结果不准确的水平。比如在贷前调 查的时候,很有可能会忽视企业大额对外担保的情况。或者会忽视企业在非金融 渠道所办理的各种信贷业务。在贷前调查的时候,如果对这些情况没有做出准确 的了解的话,那么很有可能会使得信贷风险有所增加。究其原因,贷款前调查之 所以会存在较大风险,是因为客户经理在这一过程中并没有尽责。在撰写调查报 告的时候,没有真正的意识到调查报告的价值,对于企业经营信息等在内的各方 面的信息,没有做出充分的分析。
(二)贷中审查和审批环节是后台风控工作人员的岗位职责,在前端业务人 员完成调查之后,这些工作人员还要对调查结果作出二次审核,以此来进一步保 证贷款企业的贷款条件是满足放贷条件的。人保财险普惠金融业务中的信贷审核 人员并不是专门的信贷管理部门的人员,而是由金融事业部的从业人员兼顾这一 方面的审核,导致审核的业务水平以及专业质量无法得到保证。而且金融事业部 的从业人员由于缺少相关经验的原因,在判断客户情况的时候,无法保证判断结 果的客观性。同时在遇到一些较为麻烦的问题的时候,没有办法保证审查的效率。 在业务审查的时候,如果对客户经理所给出的调查报告有过度依赖的话,那么就 证明审查人很少会按照相关程序完成二次审查,那么此时客户经理在调查的时候, 如果没有尽职尽责的完成调查贷款企业的各种欺骗性风险就会较大,直接导致在 贷款方面银行承担较大的风险。有些企业所提供的抵押担保物的实际资产价值存 在明显的虚估,比如个人客户的担保物可以是房产、写字楼、门面房或者车产只 能按增信资料提交,但是抵押物是较为单一的。个人信贷是借贷审核过程中最为
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常见的业务,那么客户经理对于个人客户的盈利能力以及其财务状况进行分析的 时候,就很有可能会忽视一些关键信息,再加上审查员对于客户经理所给出的报 告有较大依赖度的原因,整个审批过程就显得极为简单。在考核和审查的过程中, 每一个数据都要进行深入的考核,以此来判断该数据是真还是假,只有这样才能 够保证在贷前审核环节就对贷款风险进行良好的控制。在进行审核的时候,除了 要对当下的财务数据进行审核之外,还要考虑历史的财务数据,除此之外更为重 要的是要对非财务数据进行了解,只有这样才能够保证贷前审核结果的理性以及 准确性。但是在审查的过程中,很多审查员出于压力过大的原因,对于数据很少 会进行深入的分析,最终的调查报告中也很少出现自己对于数据分析态度,采用 模式化的内容进行风险管理的批复,缺少对于不同类型客户的针对性批复。
(三)授信业务的最后一道关卡是贷后管理。客户经理从贷款发放之日起每 三个月要对借贷主体进行一次回访,前往其所在企业或单位确保工作经营情况正 常,亲往目前居住地住,核实房产(或租赁)情况,对其财务状况等进行关注和 判断,以此来确定借贷主体是否能够及时的偿还相关贷款。但是从实际情况上来 看,客户经理并没有及时的履行这一方面的责任,在贷后管理方面有只是敷衍了 事,导致部分贷款主体可能会将贷款资金用于高风险项目的投资,银行贷款回收 因才面临着较大的风险。而且贷后管理环节的缺失以及过程流于形式,导致有些 贷款已经没有办法偿还,但是银行没有及时的发现,等到发现该贷款没有办法及 时偿还的时候,才对该贷款进行逾期催收,此时贷款的回收难度就会大幅增加, 最终将极大程度的提高,该笔贷款变为呆账或坏账的可能性也随之增大。
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第四章 人保财险兰州分公司普惠业务风险识别与评估
本文第三章对人保财险兰州分公司普惠金融业务经营现状及存在风险进行 评价。具体的包括了风险识别和风险评估两个部分。首先对各类风险因素进行分 析,结合风险控制的具体要求以及风险管控的基本原则分解风险,利用风险清单 对风险进行进一步的呈现。紧接着使用层次分析法,计算风险清单中不同级别的 风险所占的具体权重,依据风险的权重对风险因素进行排序,然后采取针对性的 控制措施,对风险进行控制。
4.1基于全面风险管理框架的风险层次分解
根据人保财险兰州分公司普惠业务实际情况其风险构成如图 4-1 所示。从公 司的角度上来看,主要考虑的风险是全局风险,从部门以及各个业务单元的角度 上来看,首要考虑的风险是局部风险。将包含各类不确定因素视为检测和评估风 险的支撑。设计针对于具体的业务流程以及管理模块的风险管理体系。然后通过 不同的组合形式,设置具体的目标风险管理措施。利用这些目标管理措施,所搭 建的风险管理框架可以用于对多层次的风险进行准确的衡量,是对整个业务过程 的风险进行评价的重要工具。
 
图 4-1 风险层次关系
 
4.2人保财险兰州公司普惠金融业务风险因素识别 在进行风险识别的过程当中,首先要对风险的产生条件进行相关的研究,为 了能够更加准确的规避相应风险,以减少企业的损失,我们应该在风险来临之前, 根据相关的条件因素来判断出风险的来临,这种预测方式应该是连续性的。许多 风险规避研究中心会通过不同的方法来帮助顾客识别相应的风险,针对不同的企 业,也会有不同的方法来进行风险的预测,通常情况下会有如表 4-1 所表示的其
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中风险识别方法。
 
 
表 4-1 常见风险识别方法比较表
 
 
风险识别方法
方法描述
优缺点
头脑风暴法
专家意见法
要聚集较多的相关人员 来进行相应的讨论,这些人员 必须对该公司目前的现状有 所了解,并对未来行业的发展 趋势有着独到的见解,在此基 础上,通过较为自由的讨论, 对不同的观点进行补充来预 测,未来的风险。
该种方法也被称为德尔 菲法,主要是邀请,该方面较 为专业的人员来进行一对一 的,匿名的风险预测
这种方法的优点是较为便捷,能 够快速的进行开展,不同人员的 偏向程度也不同,能够让问题更 加全面。但其缺点是,聚集专业 人员的门槛较高,对专业人员的 知识要求也较高
风险清单法
该种方法是通过将风险 的发生因素进行表格化表示, 并通过其影响程度的大小进 行级别的划分
其优点是通过匿名的形式,让各 种观点能够得到尽情的释放。但 缺点是在等待专家进行观点发 表时的时间较长
这种方法的优点是能够在紧急 情况下较为清楚的查看到相应 的影响条件。缺点则是这种方法 只是相应的风险呈现模式,并不 能够直观的表现出未来风险
情景分析法
失效模式影响分析法
流程图分析法
此种方法总是通过模拟 相关的情景,营造出较为真实 的发展环境来进行未来风险 的模拟,并带入实际的数据和 信息,在此基础上,预测未来 发生的风险是否能够被控制
各种方式是通过对现有 的经营方式进行审查,并判断 其是否存在相关的影响,是否 有着潜在的危害性,从相应的 中点来进行层层推理得到最 初的风险源头
通过将企业的经营模式 进行流程化,将整体的逻辑模 型进行建立,通过相应的流程 图来对每一环节将会发生的 风险进行观测
这种方法的优点在于能够实际 的对未来进行考虑,有着极强的 现实意义。但其缺点是不能对突 发性事件进行考虑,导致最终的 结果并不准确
该种方法的优点是能够通过整 体的认知分析,从宏观上对未来 将要出现的风险进行控制。但其 缺点是,执行门槛较高,对相应 的人员要求比较高,对企业整体 的管理手段也有着较高的需求 改种方法的优点是使用较为便 捷,对于公司结构较为复杂的企 业,有着极大的现实意义。但其 缺点是对执行人员的专业度要 求比较高
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
在上述的几种方法当中,均将其具体的实施方法和具有的优势和不足进行了 分析,在对人保财险兰州分公司普惠金融业务 进行相关的风险管理时则根据其 公司的实际情况,选择了头脑风暴法、专家意见法、失效模式影响分析法和风险 清单法来进行,在运用该种方法的过程中,具体的流程如下所述:
(1)首先是通过实际的公司调研以及对待企业内员工的意见和看法,对企 业整体进行相关的评估,并邀请相关专家来进行整体的规划结构分析,在此基础 上,综合两者的相关结论来对该公司目前存在的问题和不足进行总结,这样就可 以保证在进行风险预测之前,能够拥有相关的资料来了解该公司整体的风险方向;
(2)其次,通过本篇文章,在第二章和第三章中,对该公司的现状进行的 分析,明确的把握内部风险管理的实际情况,以此为基础,判断出该公司未来面 对的风险因素,并通过相应的负面因素表现,来自末端向源头推理出需要进行管 理的控制点;
(3)最后,再总结上述所提出来的所有分析结果,将该公司目前所面对的 风险进行分类,主要将此种风险分成了六种类型,分别是人力资源类型的相关风 险,社会责任类型的相关风险,相关法律政策的管理风险,资金流动的管理风险, 未来企业运营的相关风险。在此基础上,通过已然得出的风险类型来对该公司目 前的管理现状进行相应的建议,构建出人保财险兰州分公司普惠业务部风险评价 的指标体系。
4.3人保财险兰州公司普惠金融业务风险因素识别结果
4.3.1人保财险兰州分公司普惠金融业务人力资源风险
表 4-2 人力资源风险清单
 
在该环节内,上层领导的参与较多,部门人力及公司没有
(1)用工计划风险 较为自主的招聘权利,这就导致了相关部门在进行招聘时未能 人 招聘到需要的人才,以及相应的需求数量
在进行相关的岗位设置时,并没有遵照科学合理的设置原
则,有一些岗位甚至有着重复管理的现象,并且,该种岗位体
源 (2)岗位结构设置 系在进行责任追究时并没有明确的体系,这就导致了相关风险
风 风险 的存在,不能够在风险来临之际做出较为高效的调整方案。并
且这种岗位设置体系常常会造成不同部门之间没有相应的联
系,导致公司整体的运行效率降低
 
在进行人员的招聘过程当中,并没有较为明确的招聘流程,
(3)招聘风险 员工的招聘也没有做到公正公开,相应的岗位竞争也没有较为 明确的设置,这就导致了公司内的人才并不满足实际的应用需 求
在员工进行工作的过程当中,与其签订的劳动合同并不完
整,并没有较为完善和明确的聘用体系,这就会导致在员工离
职或者发放酬劳时,会产生相应的矛盾。并且在该合同中并没
4)劳动合同风险
有写明员工不得在离职后泄露公司机密,这也是极大的风险。
除此之外,员工进行离职时并没有相关部门对其进行离职审计, 这往往是一些风险的源头 在年末对员工进行考核的过程当中,并没有较为体系化的 5)绩效考核风险 考核标准,这导致了员工在进行绩效考核时受到不公平,不公
正的待遇,相应的考核结果也得不到认可
在进行员工的薪酬发放时,并没有相应的奖惩管理信息发
布,并且,对于不同岗位的工资标准也没有较为明确的指示
4.3.2人保财险兰州分公司普惠金融业务社会责任风险
表 4-3 社会责任风险清单
 
在相关负责部门进行检查的过程当中,因为实际情况的
限制,所以并不能够对所有企业进行较为全面化的检查,这 就导致了一些风险问题,因为抽样随机或者是潜藏程度较
深,并没有被发现。也有一些问题是,在检查过后,尽管对 其进行了相应的改正建议,但相关建议并没有进行实际的落 实,风险依然存在。在有了相关的检查之后,对呈上的检查
报告并没有较为细致的审查标准,导致相关问题并没有被发 现,这就导致了一些风险,尽管被检查出来,但仍然没有进 行处理
一些较为突发的事件并没有相应的信息播报,从而使得
信息的传递并不及时导产生了相应的信息差,从而扩大了相 关风险,轻则会让公司造成相应的损失,重则会导致人员的 伤亡。如果在面对突发性的事件时,没有较为全面的处置方
式或者相关措施,也会造成相应的结果
公司整体对员工的权利并没有较为明确的保障,这在一 定情况下损害了员工的工作积极性,使员工的工作效率不 高,企业的收益也受到相应的影响。有一些较为客观的因素, 比如员工长久静坐而导致的职业病等
 
指促进社会资源优化配置,服务经济体质增效,围绕人 民群众健康、医疗、养老等方面完善经济补偿机制而造成的 自身利益风险
优化治理结构和机制,遵守法律法规和行业规范,坚持 诚信经营,机制准确向社会公众披露信息,重视保护消费者 知情权,接收利益相关方的监督
在该公司不断的进行发展的过程当中,受限于时代的发 展,将自身业务逐步转移到互联网中,而在这种情况下,因 为网络的防火墙较弱,导致病毒感染的风险。以及相关媒体 发布不利于公司发展的信息的风险
4.3.3人保财险兰州分公司普惠金融业务法律及政策风险
表 4-4 法律及政策风险清单
 
 
 
 
 
 
国家针对于贷款行为有了更加严格化的标准,有许多相应的 (1)行业政策与标准法律也随之出台,相较于公司以往的业务,想要进行进一步的发 变动风险 展,就必须要对涉及到贷款的业务进行改革,不然就会违背国家 的法律法规,使企业受到牵连
国家相关税法以及行业规定的税务的提交,要随时注意相应
2)税负变化风险 的税务政策,保证企业税务按时缴纳,并且通过相应的政策扶持 来减少税务的缴纳
3)政府审批风险 在企业进行项目的实施过程当中,一些相关招标投标的流程
3)政府审批风险 收到了审批程序的限制,影响了整体项目的执行
公司制定的较为传统的政策并不符合现今的行业体系规划,
4)环境标准风险 这将会导致企业违反了相关的法律法规,而面临处置
在行业进行发展的过程当中,与国家的发展规划有了相应的
5)政策冲突风险 冲突导在致行企业业进利行发益展受的损过程当中,与国家的发展规划有了相应的
 
4.3.4人保财险兰州分公司普惠金融业务资金活动风险
表 4-5 资金活动风险清单
 
 
4.3.5人保财险兰州分公司普惠金融业务运营风险
表 4-6 业务运营风险清单
 
 
 
 
彼此没有关系的职务依旧纠缠在一起,导致部门业务关 系混乱、过程低效。
场地成本、人工成本、折旧费用等经营性成本的控制是 否有效;部门成本费用率太高,显著高于公司内部水准,此 外营业成本、管理成本控制工作不到位,最近两年时间里, 营业利润都小于零
由于不相容职务未被分开、审批不合理等,使得没有对
3)采购风险 采购物资规模、品质实行严格验收,或是没有迅速上报、没
有进行合理处理等引发的问题,导致部门利益受到亏损
内部专用系统出现问题或客户甄别失灵,导致黑名单客
户未被有效拦截;内部员工业务操作流程不规范,导致白名
单客户因多次查询征信而综合信用评分较低,无法获得贷款 资格
借款人在申请贷款成功后出现信用问题或其他意外事件 导致无能力偿还贷款
客户经理为了快速提升个人业绩,选择替借款人粉饰收
(6)道德风险 入证明、工作证明、办公场地经营合同、房屋租赁合同等增 (6)道德风险 信资料;借款人为了获得贷款故意隐瞒个人真实情况,串通 亲戚、朋友、同事等伪造证明应对贷前非现场调查
借款人在获得贷款额度后需持有效证件资料至柜台面
(7)信贷确认程序签,此阶段需有主管领导签字确认该笔贷款发放,部门该岗 风险 位不是风控管理岗根据贷前尽调报告决定放款额度,而是由 各销售团队负责人担任
贷后尽职调查报告不是由专人负责提交至部门专设的风
(8)日常监管风险险管理岗,而是由业务人员与风控人员组成A/B岗同时参与
该过程
 
4.3.6人保财险兰州分公司普惠金融业务营销业务风险
表 4-7 营销业务风险清单
 
 
4.4.2构造风险比较矩阵 在对判断矩阵进行构造之前,必需明确相关的重要性标度值,该值相关的对
比关系定义如表 4.8所示。接着通过将收集的调查问卷各数值加权平均,为以下 赋值依据(所得结论均四舍五入填写),基于下表 4-8的比较矩阵内的各因素, 进行赋值。
表 4-8 重要性标度定义表
重要性标度值 成对元素对比关系
1 两元素同样重要
3 …元素比另一元素稍微重要
5 一元素比另一元素比较重要
7 一元素比另一元素十分重要
9 …兀素比另一元素绝对重要
2,4.6.8 相邻两奇数标度值中间程度
上数之倒数 矩阵中对称元素互取倒数
 
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4.4.3计算权重向量
笔者使用了和积法,对比较矩阵其最大特征根九max、特征向量,进行了运 算,就是将该层次不同风险对上层风险其重要性进行排序。具体运算步骤为:
针对比较矩阵其中的每一列元素,加以归一化处置,最终获得:
r 匕j= I’2,…")
对每一列归一化之中的比较矩阵按照每行进行相加,即:
w =s rij(i, j = 1'2'…n
w j =1
接着对叫作进行归一化处理,即:
j
j=1
W = (w1,叫,…,叫/也就是计算得到的特征向量。
最终,运算最大值特征根:
4.4.4一致性检验
2 一 n
一致性指标 C/= max - (4.5)
n -1
当中^max为最大特征根,-代表可比成对因素其个数。
一致性指标CI值愈小,则比较矩阵一致性越高于,如果CI=0,证明比较矩 阵具备完全一致性。为对比较矩阵是是具备满意的一致性,还必须进行检验,还 必须把CI和平均随机一致性指标RI进行对比,就可以得到比较矩阵其随机一致 性比例CR。当中,RI其数如表4-10所示。
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表 4-10 平均随机一致性指标
n 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
RI 0 0 0.52 0.89 1.12 1.26 1.36 1.41 1.46 1.49
n 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
RI 1.52 1.54 1.56 1.58 1.59 1.5943 1.6064 1.6133 1.6207 1.6292
 
如果c^vo.i,则比较矩阵具备可接受其一致性,如果CR>0.1,那么必需 对比较矩阵进行修正。
4.5 人保财险兰州市分公司普惠金融风险各维度评估
4.5.1 人力资源风险维度评估 依照以上分析步骤,邀请公司、行内专家进行点评,完成人力资源风险及其
子风险的成对比较矩阵的构建,详情见下 4-11:
表 4-11 人力资源风险比较矩阵
用工计划 岗位结构设 劳动合同风 绩效考核风 薪酬管理风
风险 置风险 招聘风险 险
用工计划风险 1 3 6 3 7 8
岗 位 结构设 置
风险 1/3 1 4 2 6 7
招聘风险 1/6 1/4 1 1/3 2 3
劳动合同风险
风险 1/3 1/2 3 1 5 5
绩效考核风险 1/7 1/6 1/2 1/5 1 2
薪酬管理风险 1/8 1/7 1/3 1/5 1/2 1
 
最终得到'max =6.2077,CR=0. 033,则满足一致性检验标准。
风脸 fflliW... 招飘险 劳胎飙“麹考飙,wm. Wi
1 3 6 3 7 8 0,4344
1/3 1 4 2 6 7 0.2454
V6 1/4 1 1/J 2 3 0.0729
1/3 1/2 3 1 5 5 01688
魏考飙检 1" 1/6 1/2 1/5 1 2 0.M58
1/8 1/7 1/3 1/5 1/2 1 0.0327
 
最终运算得各个子风险权重,并且由高到低依次排序:
 
表 4-12 人力资源风险权重计算结果 4.5.2 社会责任风险维度评估 依照以上剖析步骤,邀请公司、业内专家进行评议,并完成社会责任风险及 其子风险的成对比较矩阵的构建,详情如表 4-13所示:
 
表 4-13 社会责任风险比较矩阵
安全检查 突发性安全 及管理风 事件报送及 险 处置风险
员工权益风 社会公共事 险 业支持风险
提升透明度 网络舆情风
风险 险
 
运算得到max =6.2747, CR=0.0436,满足一致性检验的标准。
社翩检雄蠱“嶽事牖,”肛牧飙”社会海,”躲艦’何顎飙川
 
 
 
最后运算得出各个子风险权重,由高到低依次进行排序:
表 4-14 社会责任风险权重计算结果
风险大类 子风险 权重
突发事件报送及处置风险 0.3331
网络舆情风险 0.2983
社会责任风险 员工权益风险 0.1370
安全检查及管理风险 0.1130
社会公共事业支持风险 0.0694
提升透明度风险 0.0491
 
4.5.3法律及政策风险维度评估 依照上述剖析步骤介绍,邀请公司、业内专家进行评议,并完成法律和政策
风险及其子风险的成对比较矩阵的构建,详细内容如表 3-15所示:
表 4-15 法律及政策风险比较矩阵
 
行业政策与标准
变动风险 1 5 5 2 7
税负变化风险 1/5 1 1 1/4 3
政府审批风险 1/5 1 1 1/4 3
环境标准风险 1/2 4 4 1 5
政策冲突风险 1/7 1/3 1/3 1/5 1
 
运算得到九ax =5.1320,CR=0. 0295,满足一致性检验的标准。
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判断矩阵
法律及政策风险行业政策风… smwtm … 环帧枫•• 政策冲突风… Wi
行业险 1 5 5 2 7 0.4591
淞险 1/5 1 1 1/4 3 0.0974
昨险 1/S 1 1 1/4 3 0.0974
环财諏险 1/2 4 4 1 5 0.3000
哌冲颊险 1/7 1/3 1/3 1/5 1 0.0461
 
最后运算得到各个子风险权重,并且由高到低依次排序:
表 4-16 法律及政策风险权重计算结果
风险大类 子风险 权重
行业政策与标准变动风险 0.4591
环境标准风险 0.3000
法律及政策风险 税负变化风险 0.0974
政府审批风险 0.0974
政策冲突风险 0.0461
 
4.5.4资金活动风险维度评估 依照以上剖析步骤,邀请公司、业内专家进行评议,并完成资金活动风险及
其子风险其成对比较矩阵的构建,详细内容如表4-17 所示:
表 4-17 资金活动风险比较矩阵
信贷放款 信贷放款信贷放款 投资风险资金调度 计划风险 决策风险执行风险 投资风险风险
信贷放款 计划风险 1 5 2 1 1/3 3 1/4 2
信贷放款
决策风险 1/5 1 1/3 1/2 1/4 1 1/3 1
信贷放款
执行风险 1/2 3 1 1/2 1/3 4 1/3 1
投资风险 1 2 2 1 1/4 2 2 2
 
资金调度 风险风险 3 4 3 4 1 4 1 2
利润风险 1/3 1 1/4 1/2 1/4 1 1/3 3
支付风险 4 3 3 1/2 1 3 1 3
财务复核 风险 1/2 1 1 1/2 1/2 1/3 1/3 1
 
运算得出九ax=8.9677, CR=0. 098,满足一致性检验的标准。
判髓阵
资錨动风险 信齟離计,.信贷歸决,”信细顾” 资金调呗利溯险 支付风险 财务惑几.Wi
1 5 2 1 1/3 3 1/4 2 0.12S6
1/5 1 1/3 1/2 1/4 1 V3 1 0.0485
1/2 3 1 1/2 1/3 4 1/3 1 0.0942
1 2 2 1 1/4 2 2 2 0.1432
讎厳风险 3 4 3 4 1 4 1 2 D.2535
利盹 1/3 1 1/4 1/2 1/4 1 1/3 3 0.0634
支付飓 4 3 3 1/2 1 3 1 3 0.2064
财务复核风脸 1/2 1 1 1/2 1/2 1/3 1/3 1 0.0622
 
最后运算得出各个子风险权重,并且由高到低依次排序:
表 4-18 资金活动风险权重计算结果
风险大类 子风险 权重
资金调度风险 0.2535
支付风险 0.2064
投资风险 0.1432
信贷放款计划风险 0.1286
资金活动风险 信贷放款执行风险 0.0942
利润风险 0.0634
财务复核风险 0.0622
信贷放款决策风险 0.0485
 
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4.5.5业务运营风险维度评估 依照以上剖析步骤,邀请公司、业内专家进行评议,完成生产业务风险及其
子风险其成对比较矩阵的构建,详细内容如表4-19 所示:
表 4-19 业务运营风险比较矩阵
风险
成本风险 采购风险 操作风险 信用风险 道德风险
信贷确认
程序风险
 
计算得'max =8.8158,CR=0. 0827,满足一致性检验标准。
判弼
鹅不枫OI险 耕风险 信用风险 道飙险 信殲认監日常斬 Wi
1 2 6 3 1/2 1/2 3 2 0.1633
1/2 1 5 2 1/3 1/4 1/2 3 0.0984
V6 1/5 1 1/6 1/5 1/5 1/4 1/3 0.0259
1/3 1/2 6 1 1/3 1/3 1 1/2 0.0715
信用踊 2 3 5 3 1 1 4 2 0.22&3
2 4 5 3 1 1 3 2 0.2270
1/3 2 4 1 1/4 1/3 1 4 0.1102
日瞬躺 1/2 1/3 3 2 1/2 1/2 1/4 1 0.0755
 
最后运算得到各个子风险权重,并且按照由高到低的顺序排序:
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表 4-20 业务运营风险权重计算结果
风险大类 子风险 权重
信用风险 0.2283
道德风险 0.2270
权责不明风险 0.1633
生产运营风险 信贷确认程序风险 0.1102
成本风险 0.0984
日常监管风险 0.0755
操作风险 0.0715
采购风险 0.0259
 
4.5.6营销业务风险维度评估 依照以上剖析步骤,邀请公司,业内专家进行评议,完成营销业务风险及其 子风险其成对比较矩阵的构建,详细内容如表 4-21所示:
表 4-21 营销业务风险比较矩阵
销售权责 不明风 险 利率定价风
收入结构风 垫款业务风
政府拖欠风
财务风险
销售权责不明
风险 1 1/5 1/3 2 3 1/2
利率定价风险 5 1 3 6 7 4
收入结构风险 3 1/3 1 4 6 2
财务风险 1/2 1/6 1/4 1 2 1/3
垫款业务风险 1/3 1/7 1/6 1/2 1 1/4
政府拖欠风险 2 1/4 1/2 3 4 1
 
运算得出'max =7.1750, CR=0. 0215,满足一致性检验标准。
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最后得到各个子风险权重,
表 4-22 销售业务风险权重计算结果
风险大类 子风险 权重
利率定价风险 0.4471
收入结构风险 0.2253
销售业务风险 政府拖欠风险 0.1614
营销权责不明风险 0.0902
财务风险 0.0580
垫款业务分险 0.0380
 
4.6 人保财险兰州分公司普惠金融业务风险综合评估及分析
4.6.1普惠金融业务风险综合评估 依照之前所介绍层次分析方式,聘用公司、业内专家进行评议,并完成此次 研究目标的构建——人保财险兰州分公司普惠金融业务风险的构成比较矩阵,见 下表:
表 4-23 普惠金融业务风险比较矩阵
人力资源 风险 社会责任 风险 法律及政策 资金活动风 业务运营 风险 营销业务风 险
风险
人力资源风险 1 1/2 1/5 2 1/3 1/4
社会责任风险 2 1 1/7 3 3 1
法律及政策风险 5 7 1 8 6 3
资金活动风险 1/2 1/3 1/8 1 2 1/2
业务运营风险 3 1/3 1/6 1/2 1 1/3
营销业务风险 4 1 1/3 2 3 1
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运算得到'max =6. 0729, CR=0. 0116,满足一致性检验的标准。最终得到不同
风险大类其权重,权重总和为 1,并由高到低依次排序,如表4-24 所示:
表 4-24 普惠金融业务风险权重计算结果
风险大类 子风险 权重
法律及政策风险 0.4112
社会责任风险 0.2196
普惠金融业务风险 人力资源风险 0.1237
业务运营风险 0.1237
营销业务风险 0.0739
资金活动风险 0.0479
 
4.6.2普惠金融业务风险综合分析 整理归纳笔者所介绍的层次分析法运算步骤,因此可以认为该这种方式把人 保财险兰州分公司普惠金融业务风险当作相应的系统,依照分解、对比、判定、 整体性思维方法获得不同层次风险其权重,针对风险衡量得到一个定量的对比结 果。譬如,在社会责任、人力资源、法律和和政策、资金往来、业务经营、营销 贸易等风险之中,法律和政策风险权重为最大、社会会责任风险权重排第二,人 力资源风险、业务运营风险分别排三、四位,这和人保财险隶属于社会公共权益 保障服务型央企,相关主营业务会被国家进行监管,且力度比较强,此外,这个 与资金安全治理、社会责任、员工权益等层面其重大的责任之间的关系密切。这 同样和这一企业人员结构缺乏新意、人才吸引力不足,相关业务革新缓慢且呈粗 放式发展模式相符。
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由此得知人保财险兰州分公司普惠金融业务现阶段内控、风险管理其能力, 无论是对超越传统经营模式,或是对顺应源演愈烈的竞争环境而言,都必须具有 针对性的进行提高,完善资源配置机制。为处理该问题,还必须对该公司的、以 其余行业和公司有别的实际举措,进行深层次的分析,来优化现阶段风险管控系 统。
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第五章 人保财险兰州分公司普惠金融业务风险防控对策
在上文中,对人保财险兰州公司普惠金融业务风险进行了评估,并且测量出 了人保财险兰州分公司普惠金融业务不同风险的权重,按权重排名划分,人保财 险兰州分公司普惠金融业务的风险程度不一,按照高风险至低风险的顺序排列, 包括如下所示的几种风险。风险等级最高的是法律及政策风险、其次是社会责任 风险、接着是人力资源风险、然后是业务运营风险、再然后是营销业务风险,风 险等级最低的是资金活动风险。在本章中,将结合上文所提出的人保财险兰州分 公司普惠金融业务的风险权重高低顺序提出人保财险兰州分公司普惠金融业务 的风险防控对策。
5.1强化对政策及法律风险的应对
结合上文对人保财险兰州分公司普惠金融业务政策及法律风险的子风险识 别,人保财险兰州分公司普惠金融业务政策及法律风险有如下所示的几种形式。 第一是行业政策的变动风险、第二是政府审批风险、第三是环境标准风险、第四 是政策冲突风险。在具体的应对上,应从如下几个角度进行:
5.1.1强化对政策的配合及法律标准的实践
人保财险兰州分公司普惠金融业务在发展的过程中,可能会因为相关行业政 策、税负变化、行业环境标准等不同的变化而出现政策及法律风险。因此,人保 财险兰州分公司普惠金融业务在发展的过程中要强化对政策的识别与配合。因此, 将诸多内容都纳入统筹考量体系中,例如普惠金融业务的相关政策变化、相关税 法及行业规定的税费计算变化、普惠金融行业,环境标准的变化等等。人保财险 兰州分公司要从多方面着手提高风险管控质量,在业务发展在阶段需对自身所存 在的普惠金融业务进行风险识别,人保财险兰州分公司普惠金融业务在采取风险 防控措施时,应严格遵循国家颁布的相关规定对普惠金融业务的产品、渠道、客 户群体等等都要进行严格的监督,强化普惠金融业务对政策的配合,积极按照国 家的政策要求及法律标准来实现对普惠金融业务的发展。
5.1.2强化与地方政府的联系,规范审批流程与政策执行
人保财险兰州分公司普惠金融业务在发展的过程中可能会面临着政府审批 风险和政策冲突风险,金融业务无论在任何主体下,都是地方政府严格监督的业 务,再加上普惠金融本身也与中小企业的生存和发展息息相关,关系到了地方金 融体系的稳定及中小企业与经济的繁荣。因此,人保财险兰州分公司普惠金融业
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务在发展的过程中还需要强化与地方政府的联系,规范业务拓展的审批流程与政 策执行。
一方面,人保财险兰州分公司需要定期的与政府部门取得联系,积极的报备 自身普惠金融业务的发展情况、规模及未来发展侧重点,全面的发现自身普惠金 融业务与地方普惠金融政策的衔接,必要情况下还可以邀请政府相关的金融部门 进入到企业中参与指导和监督。及时并全面的了解地方政府的审批项目要求,规 范自身的项目设计及推进,有效的降低政府审批风险;另一方面,人保财险兰州 分公司的普惠金融业务在发展的过程中还需要建立起弹性化的转变机制,一旦自 身的业务发展与政策产生冲突,那么也要及时的对自身的普惠金融业务进行调整, 确保普惠金融业务与地方政策相吻合,为普惠金融业务的可持续发展打下良好的 基础。出于对不可预测风险的考虑,有必要发挥政府的政策支持作用,通过制定 并实施减税政策和融资支付政策等为普惠金融业务的发展提供大量的资金支持。 企业还应该加强同政府之间的协作,对政府提出公开声明国家相关政策的要求, 利用经济补贴政策的杠杆来保证经营成本的最小化,从而规避普惠业务风险。
5.2积极承担社会责任,树立优质企业形象
5.2.1完善安全管理及检查制度
金融领域本身就存在着必不可免的风险,再加上普惠金融与社会的稳定息息 相关,因此人保财险兰州分公司在发展普惠金融业务的过程中要正确的认识到其 自身的社会责任,针对相关部门的安全管理及检查要主动的应对,同时,自身也 要不断的完善安全管理及检查制度。
首先,人保财险兰州分公司要结合自身实际的情况定期的进行自我的安全监 督与评估,及时的发现其的业及普惠金融业务在运行的过程中可能存在的安全隐 患,建立起相关的安全解决机制,及时对安全隐患进行解决。在常规化的安全管 理上,根据集团公司“三定”方案要求所有的管理层落实自有责任,在销售及员 工权益等方面做好监督与管理,大力落实相关规章制度。还要注意定期检修办公 场地,避免出现漏损问题。对断电停水等日常环节提出有效的规范措施,创建多 个服务窗口来回应客户的投诉以及基本需求。强化物资物料储藏制度及应急预案 设计制度,对仓库的物料做好定期清点。强化水电火等管理制度,利用一些安全 培训演练每年评选先进团队及个人。
其次,人保财险兰州分公司要建立起动态化的安全整改制度,公司要树立起 全员安全的理念,定期的展开企业内部及业务自身的自检、自查和自我防范意识, 并且要强化安全整改的监督机制,对发现的安全问题及时处理,形成标准化的安 全管理报告,并且对安全报告进行系统的审核,针对可能出现的决策风险和安全
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风险进行及时的调整。
5.2.2建立完善的内部社会责任管理体系
在社会主义时代背景下,很多企业尚未高度关注社会责任,在社会责任履行 方面仅仅处于被动地位,社会责任的历史使命尚未被践行。人保财险兰州分公司 必须加强对履行社会责任的必要性与重要性的认识,立足长远利益,加强与不同 利益主体之间的协作,强化互惠共赢,创造更大的企业价值,给全社会提供优质 的服务。所以人保财险兰州分公司必须勇于承担社会责任并强化相关意识,始终 坚定不移地将社会责任看成企业未来长期健康发展的重要一环。对分公司的社会 责任履行机制进行改进与优化,设计并贯彻落实履行社会责任的规章制度,让社 会制度的履行行为更加到位。通过建立社会责任激励监督制度来监管社会责任履 行程度及效果,推动分公司社会责任监督水平的提升。
在此基础上,人保财险兰州分公司还要对员工的社会权益进行完善,对员工 的权益进行保护,并且针对可能在工作过程中对员工导致的健康问题进行关怀, 可以通过多种福利制度、建立员工沟通机制等等来对员工权益进行最大程度上的 保障。
5.2.3构建社会责任的公开机制和舆论应对机制
从本质上看,无论是人保财险的企业还是普惠金融的产品类型都具有一定的 社会效应,因此人保财险兰州分公司在展开普惠金融业务的过程中需要构建出社 会责任的公开机制和舆论应对机制。
在社会责任的公开机制上,公司要结合企业的实际情况定期的对企业的业务 类型、新的业务规范和类别等等进行公开,让公众能够了解公司在普惠金融发展 中的贡献,也让公众能够对公司普惠金融业务的实际情况产生一个全面的了解, 这也便于公司普惠金融业务的可持续发展。在社会舆论的应对机制上,公司要及 时的对社会舆论进行监督,一旦发现不符合公司实际情况的社会舆论要通过官方 的方式进行辟谣,及时的缓解公司的公共形象,同时也可以通过社会舆论机制对 企业的优势进行宣传,起到扩大品牌的目的。
5.3建设科学的人力资源管理制度
5.3.1构建现代化的用工计划与竞聘制度
强化用工计划设计与实施,大力引进人才并合理利用人才。因此这就要求人 力资源部参照公司已制定的未来发展战略及现阶段的人力资源现状设计岗位编 制,加强同公司内部其他部门之间的协调与沟通,保障用工招聘自主权。人力资
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源部还要重点关注员工的构成比例及资质情况等,签署聘用合同约定协议,优化 分公司的薪酬激励机制,大力推进企业文化改革,让分公司内部的销售人才及管 理人才的数量达到平衡,保障人才的流动性。
完善竞聘上岗机制。根据总公司所提出的“三定一竞”上岗标准,所有的员 工上岗之前,必须通过分公司的竞聘。所以分公司有必要基于这一原则合理设计 《公司竞聘上岗实施方案》,申请创建竞聘上岗小组,利用职代会选举的方式来 确定员工竞聘上岗的评委,接着结合分级竞聘及双向选择等各类渠道招聘最佳的 优秀人才,并将其安排于适合其全面发展的岗位。实施方案提出了三种岗位,一 是中层管理岗位,二是一线岗位,三是二线岗位。除了竞聘上岗的员工,还应该 优选其他的员工参与辅助岗位的培训,以进一步增强分公司内部员工的综合素养。 另外,还应该加强考勤监管,参考员工在培训期间的所得分数来确定二次竞聘的 人选。在实施二次竞聘计划时,必须始终遵循分公司的竞聘制度,“上纲上线” 决定最佳岗位人选并予以公示。
5.3.2优化岗位及用工设置
在用工设置方面遵循公平公正科学的原则,做到用工的权责分明,将分公司 员工的岗位与绩效之间相挂钩。分公司还要针对不同的部门等设计个性化的《职 能说明书》,对每个部门内部的所有职工的岗位职责予以确定并进行分类。分公 司还要设计《岗位职责工作标准》,通过制定《绩效考核评分标准》等为月度考 核及年度考核等提供一定的依据,主要使用加分与减分来对分公司员工予以考核。 得到最终考核结果之后向所有人进行公示,保障绩效考核的公平性与透明性。筛 选并分类考核结果较差的员工,通过继续教育等方式强化企业基础知识。还应该 关注管理层员工的轮岗频率,制定相应的轮岗制度,以保证轮岗的公平性与公正 性。
提升岗位要求,划清权责。首先,必须始终坚定不移地遵循信贷政策法规制 度;为老集团公司在各项业务方面所作出的指导与要求,层层划分目标与责任, 从而保证信贷效益。其次,基于分公司的发展特征及目标完成情况的及时改进征 信系统,实现内外融合和有效管理。当然还应该妥善处理和分类咨询客户与借款 客户的个人资料,如营业执照、房产证、行驶证、身份证复印件等,避免泄露客 户信息或利用客户信息进行其他业务范围外的不当交易。最后,应采取现代化技 术手段,在办公场所尤其是前台资料录入台和风控岗催收台安装监听监控设备。 进一步增强分公司的系统自动化能力,减少劳动人员的工作量,保证劳动效率。 有时还应该临时聘用外部专家参与评估项目风险,防止出现员工操作不当而引发 监管安全问题等。加强对员工专业知识的理论培训与技能培训,让员工积极主动 参与一些资质考试,从而强化员工的综合素养,促进其文化建设。通过增加工资
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以及报销考试费等方式激励员工,有时公司还有必要对参与知识考试的员工进行 考前培训羽绒服到了。
5.3.3健全人力资源考核及薪酬管理制度
提升薪酬管理能力。员工的薪酬包括如下所示的 4个部分。第一是员工的基 本工资,第二是员工的岗位工资,第三是员工得到的补贴津贴,第四是员工的绩 效工资。根据企业内部的薪酬管理制度能够发现,绩效工资参照另外三项工资进 行确定。管理岗与类型岗的绩效工资确定标准有所差异,前者参照固定工资与绩 效工资 5:5比例予以确定;后者参照固定工资与绩效工资8:2 的比例予以确定, 销售岗位实行底薪+实际绩效积分确定。同时,逐步建立和完善以经营收入、年 度经营计划完成率、年度经营利润完成情况等主要财务指标为核心的薪酬调整联 动机制。
5.4规范化设置业务运营的控制与监督
5.4.1加强业务运营中的权责与确认程序规范性
人保财险兰州分公司普惠金融业务在发展的过程中要结合实际存在的业务 运营风险来对其进行管控。
针对权责不清的风险,人保财险兰州分公司要防控信贷确认程序的风险。杜 绝以借款提单量考核销售人员,不得为没有真实借款背景的业务提供征信查询, 如现有负债较高或短期内无法清偿现有债务,应及时完善客户资料并再内部系统 共享;由于人才流失问题的出现,必然影响信贷业务的正常发展。所以有必要对 现有信贷员工进行培训,夯实信贷人员的岗位专业知识,增加信贷人员的待遇。
在程序的规范性上,在支农融资项目中,公司通过全方位考察借款人的财务 状况、现经营资产负债率、已有贷款的还款状况来决定只够接受政府推荐,通过 保险标的保费及部门服务费获得业务经营收益,应和政府之间明确对于参与的模 式、保证金管理、利息偿还方式、贷款期限及续贷业务等相关投资收益的分享机 制。应注重对于保险标的,尤其是牲畜、农作物等非固定资产的保护,对固定投 资的生产线及其加工成品过程中发生的操作风险可以约定除外责任;特别地,公 司可以协商再对方无法偿还约定本息且政府又无法提供其他渠道可以其资金周 转以保证正常生产经营的情况下,接手运营该项目,且获得缺口资金补偿。
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5.4.2完善业务运营中的成本及采购管理制度
对于金融企业而言,企业的资金管理制度至关重要,人保财险兰州分公司普 惠金融业务在发展的过程中要结合具体的成本及采购风险,采取针对性的管理制 度。
一方面,公司要构建起战略性的成本及采购的财务政策,并且明确相关人员 的职责。首先,人保财险兰州分公司普惠金融业务发展的过程中要立足于企业战 略的角度,设置出战略性的成本及采购机制,对公司的成本、采购及预算等诸多 的财务活动来进行合理的设置,与公司的年度战略相互匹配,确保公司的成本及 采购等诸多的财务管理制度是高度符合企业实际情况的,也能够为企业的可持续 发展提供必要的支持。
另一方面,提前编制突发性成本及采购应对应对计划,采用监管部门+风控 团队定期接触模式预控风险,并备有调整方案;销售人员确认提交信贷资料前, 须与各团队负责人签订风险告知责任书,并逐级落实。对可能突发的成本及采购 问题要进行动态化的调整,确保计划落实的科学性与可调控性。
5.4.3全面识别业务运营中的信用及道德风险
积极防控信用风险和道德风险。加强借款人的贷前信用调查,全面了解借款 人的财务状况与基本社会人员关系网,对征信记录空白的借款人尤其不能掉以轻 心,防止此类客户被操控利用,由于对业务风险不明确或一些前置的蝇头小利误 信他人,将信贷资金转移至“黑名单”客户名下,未获得实际处置权,最终导致 信贷资金被挥霍,实际借款人徒增家庭负债,这与普惠金融的理念相悖。道德风 险的预防则更为棘手,一方面防止借款人利用其丰富的经验提供一系列虚假的贷 前调查信息,另一方面更是加强内部销售人员的风险防控大局观,不可以短期的 自身利益为代价,故意帮助借款人粉饰真实不良信息,伪造、变造相关的资产证 明,从而引发放贷即逾期的恶劣行为,造成公司实际的损失。完善各项贷后监控 指标,将销售人员绩效工资部分与各阶段指标完成率挂钩,避免“一锤子买卖” 的营销思路出现。
5.5创新营销方式及营销体系
5.5.1构建营销权责及规范制度
在人保财险兰州分公司普惠金融业务发展的过程中,营销工作是否合理,直 接关系到了其风险管理的治疗。因此,要结合具体的风险类型来构建起营销原则 及规范的制度。企业要结合当前实际的情况在发展的各个时期所制定的宏观政策
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与项目投资运营特征等制定客厅的资金支持方案。在借款企业发展的初期阶段, 其应该着重债权融资,偶尔使用股权融资,这些融资基本属于长期的低成本融资 模式,可申请的机构有两个,第一是中国农发行,第二是国开行。如果资金非常 紧缺时,借款企业也可以通过过桥贷款的方式来解决融资问题。在发展的中期阶 段,为了扩大企业的发展规模,必然会考虑到更大的负债要求。其应该通过股权 融资的方式来获取更多的资金,从而有效平衡财务杠杆与资金成本。这种融资模 式时间较长,能够缓解处于中期发展阶段的企业的资金难题。进入后期发展阶段 时,借款企业的还款时间已来临,压力倍增。往往可以通过中期票据及债贷组合 等方式来进行融资,以保证其再融资功能。国家层面法律变更风险是不可预见的, 所以有必要设计全面有效的贷中检测方案,从而有效降低法律变更风险所带来的 危害。
5.5.2优化销售方案,拓宽收入结构
对收入结构进行改进与优化,扩大市场经营范围以创造更大的经济效益。公 司为了能够规避经营风险,往往会在传统业务上进行拓展与延伸,但传统的主营 业务优势不能被浪费,要求企业必须建立“主业强,辅业精”的发展模式。对于 大多数的公司来说,政府补助为其提供营业外的收支,但该方面的权重相对较低。 如果提升政府补助比重,将显著制约企业稳定性,盈利发展。所以有必要主动创 新产品,延长传统的产业链并开发更大的市场,以占据更大的市场份额,比如可 以拓展至农村、农业等大面积保险空白方向;同时可以积极拓展乡镇及山区基建 项目招投标及后续市场拓展的相关业务保险。
业务销售方案应按照客户需求的变化而变化,既保证为借款人提供足够的信 贷额度,也不许保证公司利益不受损失;必须对公司级政府的责任全面区分开来, 避免出现责任交叉,从业务销售的全过程出发设计紧急预案,以应对突发事件。 通过创建内部监督小组的方式来对逾期客户相关数据进行监测与管理,加强同政 府之间的协作以进一步完善报告披露制度,同时接受社会等各大主体的全面监督。 并加强对客户信息资料的保护力度,以保证业务全流程符合监管机构要求。设定 优质的资源管理运营系统并增添突发事件报送功能,所有的员工都有权直接上报 一些特定事项。这些事项被管理层接收之后,立即予以实地处理,避免出现一些 舆论负面问题。另外应急小组还应该给予特定情形作出集体决策,发表可行性意 见。
创新销售模式。为提升助贷险放款量,可建立线上自助提单系统,对固定场 地的利用实行精简制度,安排专人进行场地管理。利用大数据技术对系统使用情 况予以记录,进一步开放销售范围。当然还有必要提升网络化管理水平,通过互 联网网线上系统提供线上额度调整及贷款结清等功能,以方便用户的使用做到全
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方位预防损失。
5.5.3建立普惠金融业务营销的外部风险识别及应对机制 按照现有的普惠金融业务行业政策,并依据当前的市场发展特征等,基于农 行所公布的利率定价信息,对销售流程进行改进与优化,建立健全客户服务体系, 加强贷后跟踪服务,从而最大程度上的规避外部风险。公司应辅助监管机构及行 业进行改革。在符合国家要求的标准内根据客户需求和实际资质实行浮动贷款利 率,对于公司参与的政府建议融资方案确定方面,要求政府大力创建同用户协商 的利率制度,当企业的利率调整难以实现时,企业能够享受财政补贴。另外分公 司还应该结合资金使用成本及人力成本等要素有效分析利率变化特征并作出实 时调整。设计前面的逾期贷款回收利率,要综合考虑逾期客户本金加银行利率及 违约金后的整体承受能力,从而有效缓解逾期损失问题。
设计优质的信贷方案,针对信贷客户的资金用途及利率等信息进行记录与登 记,增强决策部门的综合能力。提前预测融资成本与未来可能会出现的融资风险 等,保证资金的高使用效率。利率的高低对支农融资业务项目融资产生了决定性 的影响,因此分公司在有效控制利率区间的基础上,还应该结合金融衍生工具来 进一步降低利率风险。
5.6建立对资金活动的规范性管控
5.6.1建立完善的信贷放款制度 要建立完善的信贷放款制度,完善贷前贷后全流程管理制度,对信贷业务规 模及收益情况等提前分析并做分析报告;部门必须安排公司业务团队人员管理, 融资项目,及时分析投资收益并进行监控。通过多元化业务发展和市场化运营, 实现对普惠业务全业务的决策权合一。
同时,人保财险兰州分公司普惠金融业务的信贷放款制度也可以充分的利用 现代化技术,与线上场景化模式直接达到完美的融合,从而保证预警管理的智能 性。参考蚂蚁金服等所利用的贷后管理模式等,依托人行征信等数据库充分了解 银行金融信用状况。加强同政府部门之间的沟通,了解企业的项目扶持以及工商 信息等,打通金融数据与政务数据,从而设定风险预警模型以实时监控贷款企业 的信贷资金使用情况并作出自动化管理。
5.6.2建立系统的财务决策体系 针对人保财险兰州分公司普惠金融业务存在的投资风险、资金调度风险等等 风险,公司要建立起系统的财务决策体系。
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首先,要对财务决策进行合理的预警,人保财险兰州分公司普惠金融业务对 风险的防范与控制的前提是能够及时识别与评价各种类型的财务风险,建立人保 财险兰州分公司普惠金融业务风险预警系统使用的根本目的在于强化风险预警 并作出风险管理,增强分公司的财务防范能力等及处理能力。
其次,要建立起科学的内部控制制度。内部控制环境从某种意义上就代表了 企业的经营环境。因此,企业要对内部控制环境进行优化。从制度和思想入手, 不断优化现有的内部控制环境,增强内部控制管理的作用。并且结合内部控制的 各个要素来分段的优化,最终实现整体内部控制环境的提升。人保财险兰州分公 司需要对风险进行有效的评估,而风险的识别与分析,这也是内部控制体系建设 的重点,对风险点的种类与可能产生的危害进行预测并分析,将分析结果递交至 上级管理层人员,从而达到有效控制风险的目的。监督的作用是对企业内部控制 的一种再控制,增强决策透明度,为保证有关控制活动的信息能够顺利传达实施, 完成预期的内控目标,减少主要风险,避免不必要的次生风险。
5.6.3构建全员的风险意识
人保财险兰州分公司普惠金融业务在发展的过程中要强化全员参与的全面 风险管理意识,利用岗位培训的方式夯实员工的信贷业务知识,制定激励制度, 增强信贷业务员工的工作积极性。强化过程风险管理,完善信贷业务调查阶段的 自检制度,建立健全数控程序管理体系。加强员工业务学习,及时掌握国家有关 制度政策,了解财务信息及市场变化趋势等,提前设计良好的风险应对方案,重 点关注当前的存量业务,避免出现更大的经济损失。
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第六章 结论与展望
总的来说,本课题分析了中西方关于普惠金融的理论研究成果以及目前的实 际发展情况,同时以人保财险兰州分公司为研究对象,通过问卷调查的方式了解 了普惠金融信贷业务开展期间所面临的经营风险与风险管理实际情况。本课题的 研究结果提示,在人保财险兰州分公司大力发展普惠金融业务的同时,信贷业务 流程监管力度不够,信贷业务信息不对称问题严重,信贷业务人员的专业知识不 足,在贷前贷后风险管控方面还存在很多的薄弱点,所以使得该分公司的普惠金 融业务面临大量的信贷风险,对于普惠金融业务的有效开展及未来可持续发展来 说是非常不利的。目前风险问题局限于两大因素,一是内部因素,这就要求分公 司必须建立健全风险管理体制。二是外部因素,这就要求分公司应该关注借款人 的主营业务情况及财务数据情况等。所以有必要提升普惠金融业务的信贷风险管 理能力,建立适合的信用评级制度,创建信贷业务的风险管理体系,通过信贷业 务知识培训的方式夯实信贷人员的信贷知识,让信贷员工加强对普惠金融业务的 风险问题的认识。这样一来,便能够帮助分公司实现普惠金融业务全流程的风险 管理,对冲普惠金融业务开展的各类风险。
现阶段,中国普惠金融业务发展时间并不长,与保险行业相关的制度体系还 很不规范,存在大量的不足。本课题虽然对人保财险兰州分公司普惠金融业务风 险管理的研究提出了问题和建议,但是本课题依然存有如下所示的几点不足。第 一,本课题的问卷调查对象较少,后期的深入研究可以加入存量客户的调查,对 调查过程中所涉及到的问题做深层次分析与设计。第二,本课题进行问卷调查时 调查的对象仅仅是公司内人员及行业内个别有业务往来的专家,局限性显著。第 三,本课题在理论分析方面没有展开深层次的研究,仅仅局限于浅层的论点分析。 金融行业市场瞬息万变,传统的产品及服务可能难以适应普惠金融业务发展需求, 这就要求人保财险兰州分公司普惠金融业务条线产品也应该在市场的瞬息万变 下及时调整创新方案,并建立新型的风险管理体系。所以普惠金融风险管理研究 具有持续性特征,深层次的研究,道阻且长。
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